Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: /
<br> Č.j.: KUJI 12043/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Chlum
<br> se sídlem Chlum 38,675 07 Čechtín,IČO 00377309 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 28.srpna.2015 podle 9 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2015 jako dílčí přezkoumání a dne 1.března 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 1.března 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Kouty
<br> za Obec Chlum Chlum 38 675 07 Čechtín
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložily: Mgr.XXXXXXXXX XXXXXXX - místostarostka XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz.|nternet: www.kr-vysocínacz IČO: 70890749.ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Chlum byla zjištěna následující chyba a nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 13 odst.1 písm.a) - Nebyla přijata opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených v zápise z dílčího přezkoumání,ato bezodkladně po seznámení s nimi
<br> Dne 16.09.2015 bylo provedeno dílčí přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 a zápis o výsledku přezkoumání byl tentýž den předán.Zápisy zjednání zastupitelstva za období září až prosinec 2015 nebylo nijak doloženo projednání výsledku dílčího přezkoumání a přijetí opatření k odstranění v zápise uvedeného nedostatku <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Chlum byly využity následující písemnosti:
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - smlouva ZZO1176.0018 ze dne 10.04.2015 o poskytnutí dotace na částečnou úhradu nákladů při setkání rodáků,žádost
<br>,o dotaci ze dne 13.02.2015,závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 11.09.2015
<br> lJčetní doklady - za měsíc srpen 2015 (338 - 380)
<br> l.)čtový rozvrh - platný pro rok 2015
<br> Učetni deník - za měsíc srpen 2015
<br> Zřizovací listina organizační složky - jednotka SDH ze dne 05.05.2003
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 31.08.2015
<br> Závěrečný účet - za rok 2014 projednán a schválen zastupitelstvem bez výhrad dne
<br> 16.05.2015,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 17.04.do 16.05.2015
<br> Rozpočtová opatření - č.1 schváleno starostou obce dne 31.03 <.>,č.2 dne 05.06.a č.3 dne 20.08.2015
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2015 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 15.01.do 13.02.2015
<br> Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2015
<br> Rozpočtový výhled - na období let 2015 až 2017 projednán zastupitelstvem dne 10.12.2013
<br> Evidence majetku - vedena v PC
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.08.2015
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2014 zastupitelstvem dne 16.05.2015
<br> Zápisy zjednání finančního výboru ze dne 13.02.a 15.05.2015
<br> Zápis zjednání kontrolního výboru ze dne 06.02.2015
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 13.12.2014
<br> Pokladní doklady - za měsíc srpen 2015 (237 - 256)
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 13.12.2014,ze dne 13.02 <.>,16.05 <.>,30.05.a 14.08.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.08.2015
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 2015 přijata zastupitelstvem dne 13.12.2014
<br> Dohody o provedení práce - tři dohody ze dne 01.08.2015 na péči o veřejnou zeleň,údržbu v KD,zhotovení fotografií a úpravu webu,ze dne 09.08.2015 na přípravu kulturní akce
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc červenec 2015
<br> Kniha došlých faktur - za období leden až srpen 2015 (01 - 75)
<br> -2-
<br> Bankovní výpisy - za měsíc srpen 2015 (ČNB č.9 - 10,ČSOB č.2015/8) Pokladní kniha - za měsíc srpen 2015
<br> Schválený rozpočet- pro rok 2015 ze dne 13.02.2015
<br> Rozvaha -...