Krajský úřad Středočeského kraje ODBOR INTERNÍHO AUDŠTU A KONTROLY
<br> Zborovská 11
<br> 150 21 PrahaS
<br> spZn: SZÝ051917/2017/KUSK Stejnopisč.Ž; Cj.: 008831/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> VELKÉ VŠELISY IČ: 00238821 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velké Všelisy za rok 2017 bylo zahájeno dne 20.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br>.13.10.2017
<br>.05.04.2018 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních semesprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a V souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Velké Všelisy Velké Všelisy 81 294 27 Velké Všelisy
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> -— kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> XXXX XXXXXXX Zdeňka Linková
<br> XXXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXX - místostarostka XXXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání tinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 05.04.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2013 — 2018 ze dne 21.11.2016,zveřejněn na webových stránkách obce dne 22.2.2017
<br> Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 21.11.2016 do 8-12.2016 Schválený rozpočet - zastupitelstvem obce dne 8.12.2016 jako schodkový,kde schodek bude financován z minulých let,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové skladby (na paragrafy),zveřejněn na webových stránkách obce dne 22.2.2017 Rozpočtová opatření ' č.1/2017 schváleno starostou obce dne 1.2.2017,zveřejněno na webových stránkách obce dne 1.2.2017.2/2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 15.3.2017,zveřejněno dne 21.3.2017.3/2017 schváleno starostou obce dne 20.3.2017,zveřejněno dne 20.3.2017.4/2017 schváleno zastupitelstvem 6.6.2017,zveřejněno dne 7.6.2017.5/2017 schváleno starostou obce dne 11.9.2017,zveřejněno dne 11.9.2017.6/2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.10.2017,zveřejněno dne 26.10.2017.7/2017 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2017,zveřejněno dne 13.12.2017.8/2017 schváleno starostou obce dne 31.12.2017,zveřejněno dne 19.1.2018 Závěrečný účet ' za rok 2016,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 6.6.2017 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 s výhradou...

Ministerstvo fmancí
<br> Název a sídlo účetníjednotky
<br> Fin 2-12M
<br>,VÝKAZPROHODNOCENHŘFĚNÍROZPOČTU_,<,> ÚZEMNÍCH SAMOSPRAVNÝCH CELKÚ,DOBROVOLNYCH SVAZKÚ 0501 A REGIONALNICH RAD
<br> sestavený k 31.12.2017 v Kč,5 přesností na dvě desetinná místa
<br> Rok
<br> Měsíc:
<br> IČO
<br> 2017
<br> 12
<br> 00238821
<br> |.Rozměrové PŘÍJMY
<br> '.Obec Velké Všelisy Veíké Všelisy 81,294 27 Velké Všelisy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf Položka Text rozpočet % po změnách % počátku roku a b 1 2 3 0000 _ 1111 Daň 7: přiimú fyzických 0350 blacená plátci * 950 000,00 110,03 1 050 000,00 99,55 1 045 315,00 0000 1112 Daň z příjmů fyzických osob placená poplatníky 00 000,00 35,11 30 000,00 93,63 28 039,55 0000 1113 Daň z příjmů fyzických osob vybíraná srážkou 120 000,00 01,51 100 000,00 97,94 97 93055 0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 000 000,00 104,29 1 043 000,00 99,99 1 042 90435 0000 1122 Daň z příjmů právnických osob za obce 0,00 0,00 1 003 000,00 100,00 1 003 00000 0000 1211 Daň z půdané hodnoty 2 000 000,00 105,72 2 115 000,00 99.97 2114 379,52 0000 1340 Poplatek za provoz systému shromažďování,sběru„přepravy 290 000,00 09,79 251 138,00 99,71 260 303,00 0000 1341 Paralela ze 050 13 000,00 95,30 13 000,00 95,30 12 400,00 0000 1343 Poplatek za užívání veřejného prostranství 1 000,00 0,00 1 000,00 0,00 0,00 0000 1361 Správní poplatky 10 000,00 49,52 0 000,00 99,04 7 923,00 0000 1381 Daň z hazardních her 0,00 0,00 20 000,00 98,03 19 785,62 0000 1332 Zrušený odvod z loterií a pod.her kr.vyher.hrac.přísfrojů 10 000,00 40,13 7 603,00 04,44 6 420,22 0000 1511 Daň z nemovštých věcí 1 600 000,00 105,53 1 694 697,00 99,62 1 606 508,53 0000 4111 Neinvestpňjiransfery z všeob.pokl.správy stát_rozpočlu 0,00 0,00 27 520,00 100,00 27 528,00 0000 4112 Neinv.pňj.transfery ze st.rozp.v rámci souhrn.dotač.vzta 50 000,00 90,33 54 200,00 100,00 54 200,00 0000 4116 Ostatní neinvestíčpňjalélransfery ze státrozpočtu 147 000,00 523,72 774 000,00 99,47 760 866,00 0000 * 6 293 000.00 131.24 6 262 366,00 99,71 8 258 624,32 000 ** 6 293 000,00 131,24,8 202 366,00 90,71; _ 8 256 624,32 103102111 Příjmyz poskyiování služeb a výrobků 900 000,00 127,20 ' 1 150 000,00 99,55 1144 021,00 1031 * Pěstební činnost 000 000,00 127,20 1 150 000,00 99,55 1 144 821,00 103 - “ Lesní hospodářství ' 900 000,00 127,20 1 150 000,00; 99,55 1 144 821,00 3612 2111 Příjmyz poskytování služeb a výrobků 6 000,00 127,06 8 000.00 95.31 7 625,00 3612 2132 Příjmy : pronájmu ostatních nemovímstí ajejích části 50 000,00 90,50 55 034,00 99,06 54 514,00 3512 ' Bytové hospodářství 59 000,00 94,15 53 034,00 90,59 52 139,00 3613 2111 Příjmyz poskytování služeb a výrobků 5 000,00 24,20 5 000,00 24,20 1 210,00 3613 2132 Příjmy z pronájmu ostatních nemovi1051í ajejich částí 200 000,00 90,11 235 000,00 99,69 234 273,00 3613 2324 Pňjalé nekapitálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 1 500,00 81,73 1 226,00 3513 * Nebytové hospodářství 265 000,00 89,32 241 500,00 98,02 236 709,00 361 “* _ ' Rozvoj bydlení & by10vé hospodářství 331 000,00 90,29 304 534,00.96,13 298 648,00 3631 2324 Pňjaté nekapltálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 300,00 78,67 236,00 3631 * Veřejné osvětlení 0,00 0,00 300,00 78,67 230,00 303 ".Komunální služby a územní rozvoj 0,00 0,00 300,00 ' 75,57 236,00 3725 2324 Pňjeté nekapi1álové příspěvky a náhrady _ 40 000,00 174,39 70 000,00l 99,65 69 754,50 3725 * Využívání a zneškodňování komunálních odpadů 40 000,00 174,39 70 000,00' 99,65 69 754,50 372 ** Nakládání s odpady 40 000,00 174,39 70 000,00 99,55,59 754,50 6171 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 45 000,00 94,30 40 000,00 94,30 43 370,00 6171 2132 Příjmy z pronáfrnu ostatních nemovitostí ajejich části 0 000,00 90,75 5 000,00 90,75 7 200,00 6171 2324 Pňjaíé nekapílálové příspěvky a náhrady 0,00 0,00 4 000,00 78,65 3 146,00 6171 2329 Ostatní nedaňové příjmyjínde nezařazené 21 000,00 74,29 16 000,00 97,50 15 600,00 6171 3111 Příjmy z prodeře pozemků 0,00 0,00 545 000,00 99,64 544 150.00 E171 * Činnostmístní Správy 75 000.00 510.05 619 000,00 99,12 513 534,00 61? " Regionální a.místní správa 75 000,00 010,05; 619 000,00! 99,12 013 534,00 [511] |2141 l Příjmy z úroků (část) 35 000,00| 0,371 _3 000.00 75,431 2 293,33?
<br> stana 1.1
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od Paragraf P 02 ožk 5 Text rozpočet % po změnách % počátku roku a b „ 1—' 2 3 6310 2142 Příjmyz podílů na zisku a dividend 0,00 0,00 44 000,00 99,27 46 677,00 6310 * Obecné příjmy a výdeje : finančních operací 36 000,00 127,69 47 000,00 97,81 45 970,03 531 ** Obecné příjmy a výdaje zňnančn'loh operací 30 000,00 127001 ' 47 000,00 97,01,45 970.03 ĚBO 41:34 Převodyz rozpočtových účtů " 0,00 0,00l 0,00 0,00.126 000,00 6330 ' Převody vlastnim fondům v rozpočtech územní úrovně 0,00 0,00! 0,00 0,00 126 000,00 633 ** Převody vlaslním fondům v rozp.územní úrovně 0,00 0,010 0,00 0,00 126 000,00,PŘÍJMY celkem: ' fi“ ' 7 575000001 137.501 10 473 200,0 100001 10 557 707,55
<br> strana 12
<br> _ <,>
<br> ||.ROZPOČTOVÉ VÝDAJE
<br> Sohva'šený Rozpočet Výslede...

Závěrečný účet za rok _2017 obce Velké Všelisv,IČO 00238821.se sídlem Velké Všelisv 81
<br> (Š' 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> Obec neprovozovala hospodářskou činnost,netvořila vroce 2017 žádné účelové fondy ani nezřídila žádnou příspěvkovou organizaci <.>
<br> Dotace do rozpočtu obce za rok 2017:
<br> Dotace od Úřadu práce na zaměstnání pracovníků 752.766,— Kč,na 6.pracovníků,84.250; Kč nebylo do konce roku zasláno,převádí se do roku 2017.Dotace na volby do Parlamentu CR 27.528,-Kč <.>
<br> K31.12.2017 byla provedena inventarizace majetku a závazků dle vyhlášky č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků,a zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,vplatne'm znění.Nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2017
<br> Dne 5.4.2018 pracovnice Krajského úřadu Středočeského kraje provedly kontrolu hospodaření obce za rok 2017 <.>
<br> Závěr zprávy:
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Ve1ké Všelisy za rok 2017 podle & 2 a © 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů
<br> Byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c): (& 10 ost.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> - Obec nedodržela postup účtování na účtu 407 * Jiné oceňovací rozdíly.Chybně účtovala o přecenění pozemku pč.574/50 — orná půda o výměře 1206 m2 v k.ú.Velké Všelisy související se Smlouvou kupní ze dne 22.3.2017 <.>
<br> Přílohou je plné znění zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce 2017,výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu k 31.12.2017 “'
<br> Vyvěšeno dne: 25.4.2018 Schváleno dne: 24.4.2018 usnesením: 223/24/2018
<br> Zároveň vyvěšeno na elektronické úřední desce <.>
<br> Výsledek inventarizace k 31.12.2017 v Kč
<br> 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (PC programy) 019 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (územní plány) 021 - Budovy,stavby,haly 022 - Samostatné movité věci a soubory m.věcí (os.auto,traktory) 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek 031 - Pozemky 041 — Nedokončený nehmotný majetek (územní plány) 042- Nedokončený hmotný majetek Nedokončené vjezdy k RD Věcné břemeno chůze k 9 RD 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek lakcie/ 078- Programy 079- Oprávky k ost.dl.nehmot.majetku 081 200-Oprávký ke stavbám 081 300- Oprávky ke XXXX.XXX XXX- Oprávky ke XXXX.XXX XXX- Oprávky ke XXXX.XXX XXX- Oprávky ke XXXX.XXX- Oprávky samostvěc.XXX- Oprávky drob.d|ouhodo.majetku
<br> 1.755.578,—Kč 7.470; Kč
<br> 192 — Opravné položky k pohledávkám 231 - Peněžní prostředky na b.ú.celkem: 30 KB č.5721181/0100 BÚ ERA č.111704684/0300 BÚ Ge Money č.193895479/0800 sú Ge Money č.193897175/0600 ČNB č.94-111181/O710 314 - Poskytnuté provozní zálohy 389 — Dohadné účty pasivní 315 — Pohledávky popelnice 321 - Dodavatelé Fa 15 ? Rolnické družstvo 7059900132 Fa 177 XXXX XXXXXX XXXXXXX Fa XXX Xerox XXXXXXXXXX Fa XXX MuDr.Hyb/erXvá 04117 Fa 190AVE CZ 2150858474 Fa 191 Katastr 1802190024163 Fa 192 VaK 1712107921 Fa 193 VaK 1712107922 Fa 194 VaK 1712107923 Fa 195 VaK 1712107925
<br> 343 — DPH
<br> 346 — Pohledávky za státním rozpočtem
<br> 401 —Jmění účetníjednotky - dary
<br> 403 — Transfery na pořízení dlouhodobmajetku 406 — Oceňovací rozdíly při prvotpoužití metody 408 — Opravy minulých období
<br> 902 —Jíný drobný dlouh.hmotný majetek
<br> 905 — Vyřazené pohledávky
<br> 909- Ostatní majetek —porosty lesa
<br> 955 — Pohledávky z transferú
<br> 999 ——Vyr0vnávací účet k podrozvahovým účtům
<br> 146.205,—Kč 522.688,85,—KČ 36.910.253,50 KČ 2.353.539,20 Kč 1.519.186,05 KČ 34.400.569,30 Kč 453.339; Kč 1.811.448,- Kč
<br> 2336285,- Kč 146.205,— Kč 462.739,00 Kč 2.767.525,45 Kč 396.813,60 Kč 2736988,- Kč 130.799,- Kč 1.809.899,62 Kč 139300834 Kč 1.519.186,05 Kč
<br> 150,- kč 4.709.471,29 Kč 30282243? Kč 619.516,69 Kč 40.061,56 kč 102113202 kč 535,75 Kč
<br> 161.74o,-kč 161.740; kč 750,- kč
<br> 1.275.212,26,- Kč
<br> 3.775,- Kč 1.258.276,94,- Kč 3.133,32,- Kč 1.000,- Kč 4.451; Kč 1.350,-KČ
<br> 195; Kč
<br> 1.320; Kč 1.565; Kč
<br> 146; Kč
<br> 33.838,- Kč 84.250,-KČ
<br> 69.489.499,58 Kč 1.129.088,43 Kč 6.097.003,12 Kč 58374241 kč 14445,- Kč 19.100,- Kč 106.236.999,— kč 1.190.934,- Kč 101461478,— kč
<br> PŘÍJMY dle paragraíů
<br> 0000 1031 3612 3613 3631 3725 6171 6310 6330
<br> Příjmy celkem:
<br> Lesní hospodářství
<br> Bytové hospodářství
<br> Nebytové hospodářství
<br> Veřejné osvětlení
<br> Využívání a zneškodňování odpadů Činnost místní správy
<br> Obecné příjmy a výdaje z Íin.operací Převody vlastním fondům
<br> VÝDAJE dle paragrafů
<br> 1031 2212 3314 3341 3399 3612 3613 3631 3639 3722 3745 5512 6112 6114 6171 6310 6320 6330 6399
<br> Výdaje celkem:
<br> Lesní hospodářství
<br> Pozemní komunikace
<br> Činnosti knihovnické
<br> Rozhlas a televize
<br> Ostatní záležitosti kultury
<br> Bytové hospodářství
<br> Nebytové hospodářství
<br> Veřejné osvětlení
<br> Pozemky
<br> Nakládání s odpady
<br> Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Požární ochrana
<br> Zast...