D I \ KR./igi:
<br> ční
<br> »
<br> KRAJSKÝ_U
<br> KARLOV
<br> 0 (A
<br> /
<br> 1/
<br> (2)
<br> Č.j.: 1546/Fl/17
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD KARLOVARSKÉHO KRAJE
<br> ODBOR FINANČNÍ
<br> Se sídlem: Karlovy Va ry.Závodní 353/88,360 06 Karlovy Vary — Dvory,Česká republika
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Doupovské hory
<br> IČO: 71203524 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 3.10.201 7 (dílčí přezkoumání) - 15.3.2018 (konečnépřezkoumání)
<br> na základě písemné žádosti dobrovolného svazku obcí v souladu s ustanovením & 53 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> Zahájeno bylo dne 3.7.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření v souladu s 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.a s g 5 odst.2 písmene b) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),ve znění pozdějších předpisů,(dále jen „zákon č.255/2012 Sb.“) <.>
<br> Misto uskutečněného přezkoumání: Městský úřad Žlutice Svazek obcí Doupovské hory Velké náměstí 144
<br> 364 52 Žlutice
<br> Přezkoumání bylo provedeno na základě oprávnění vyplývajícího z pověření k přezkoumání ve smyslu 5 5 zákona č.420/2004 Sb.a 5 4 zákona č.255/2012 Sb.vydaného vedoucí finančního odboru Krajského úřadu Karlovarského kraje pod číslem 2017/138/P dne 30.6.2017.Zástupci územního celku: - XXXXXX XXXXXXXXX - účetní svazku - Mgr.Bc XXXXXX XXXXXX - předseda svazku Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXXX XXXXXXX DiS.- kontrolor:
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXX
<br> JJ?
<br> Č.j.: 1546/Fl/17
<br> Předmětem přezkoumání byly údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Předmět dílčího přezkoumání byl ověřován dle 5 3 zákona č.420/2004 z hlediska: a) dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,(dále i „zákon č.250/2000 Sb.“),adalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření územních celků,b) souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,(1) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon,kterým bylo vrácení vyžádaných podkladů vztahujících se k předmětu přezkoumání,byl učiněn dne 15.3.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> [.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Doupovské hory byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti.- _,„ „___ Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu Svazku obcí Doupovské hory pro rok 2016 byl
<br> zveřejněn na internetových stránkách svazku od 12.10.2016 do 8.11.2016,na úředních deskách členských obcí a způsobem umožňujícím dálkový přístup v době:
<br> — Žlutice od 12.10.2016 do 28.10.2016 <,>
<br> - Toužim od 12.10.2016 do 31.10.2016 <,>
<br> - Štědrá od 11.10.2016 do 26.10.2016 <,>
<br> - Valeč od 26.10.2016 do 9.11.2016 <,>
<br> - Vrbice od 12.10.2016 do 28.10.2016 <,>
<br> - Pšov od 12.10.2016 do 31.10.2016 <,>
<br> - Verušičky od 12.10.2016 do 28.10.2016 <,>
<br> - Čichalov od 12.10.2016 do 8.11.2016 <,>
<br> — Andělská Hora od 12.10.2016 do 28.10.2016 <,>
<br> - Chyše od7712.1ý0.2ý016 do 28.10.2016 <.>
<br> S ohledem na termín schválení rozpočtu Svazku obcí Doupovské
<br> Pravidiářozpočtového
<br> provizoria hory na rok 2017 nebyla pravidla rozpočtového provizoria __ý ___ „_ stanovena.* Rozpočtová opatření Za kontrolované období roku 2017 byla provedena účetní
<br> jednotkou 4 rozpočtová opatření:
<br> - rozpočtové opatření č.1/2017 schválené valnou hromadou svazku obcí dne 9.5.2017 usnesením č.VH SODH/2017/26/3,navýšeny příjmy a výdaje o celkovou částku 300.000,- Kč,na internetových stránkách svazku zveřejněno od 11.5.2017 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.2/2017 schválené valnou hromadou svazku obcí_dne 20.6.2017 usnesením č.VH SODH/2017/27/4,navýšeny
<br> v
<br> Cj.: 1546/FI/17
<br> _ROZpočtový výhled
<br> Šhíálerlý rozpočet
<br> příjmy a výdaje o celkovou částku 46.400,- Kč,na internetových stránkách svazku zveřejněno od 23.6.2017 <.>
<br> - rozpočtové opatření č.3/2017 schválené valnou hromadou svazku obcí dne 14.11.2017 usnesením č.VH SODI 1/2017/30/3,navýšeny příjmy a výdaje o celkovou částku 2.502,- Kč,na internetových stránkách svazku zveřejněno od 23.11.2017 <,>
<br> - rozpočtové opatření č.4/2017 schválené valnou hromadou svazku lobcí dne 12.12.2017 usnesením č.VH SODH/2017/31/5,navýšeny příjmy a výdaje o celkovou částku 741,- Kč,na internetových stránkách svazku zveřejněno od 13.12.2017 <...