(H? ' '.r'.5 “\
<br> A
<br> ;:
<br> JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> Sp.zn.: OEKO-PR 48829/2015Nlach
<br> Zp ráva o výsledku přezkoumání hospodařeníza rok 2015 obce Kostelní Vydří,Ičo 00477303
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 24.listopadu 201 5 jako dílčí přezkoumání 24.března 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kostelní Vydří za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 22.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznamenl <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.31/2015 dne 22.7.2015 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXX XXXXX - XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Stránka X
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v s 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Posledni kontrolní úkon - ukončení kontroly na místě,vrácení vyžádaných podkladů,předání návrhu Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byí učiněn dne 24.3.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > méně závažné justanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákonaj
<br> lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Porušení právního předpisu: ČÚS 701 - 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví) Ustanovení: ČÚS 701 bod 6.2.a 6.3.Charakteristika zjištěné ch trhy a nedostatku.“ Územní celek neúčtova/ k okamžiku uskutečnění účetního případu <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Pří převodu výsledku hospodaření na účet 432 neby! dodržen okamžik uskutečnění účetního případu.Datum účetního případu má být shodný s datem schválení účetní závěrky.Učetní závěrka byla (die protokolu) schválena dne 19.6.2015,převod hospodářského výsledku nastal až dne 1.7.2015 <.>
<br> gjĚtěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Byla přijata nápravná opatření.Při převodu výsledku hospodaření na účet 432 bude dodržen okamžik uskutečnění účetního případu tj.dátum účetního případu bude shodný s datem schválení účetní závěrky <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> A.II.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> %
<br> ': „'Š.ng.- MšrlniŠš—šašišltešěssštt'
<br> Stránka 2
<br> B <.>
<br> Oblasti přezkoumání.u kterých nebyly ziištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 10 <.>
<br> 11 <.>
<br> 12 <.>
<br> 13 <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdaiů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace.týkaiíci se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano Obec netvoří peněžní fondy <.>
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku
<br> — přezkoumán: Ano Obec neprovozuje podnikatelskou činnost <.>
<br> Ustanovení S 2 odst.1 písm.d) peněžní operace) týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s iinými právnickými nebo
<br> fyzickými osobami - přezkoumán: Ano Obec nehospodařl s těmito prostředky <.>
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.el finanční operace.týkaiíci se cizích zdroiů ve smyslu právních předpisů o účetnictví
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.fi hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> — přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.a) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům kraiů.k rozpočtům obcí.k iiným rozpočtům,ke státním fondům a k daiším osobám
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení $ 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s maietkem ve vlastnictví územního celku
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení...

(v Kč)
<br> Vytvořeno v období 13/2015
<br> Fenix 7.60.020,2004 - 2016 Asseco Solutions,a.s <.>
<br> Vygenerováno: 28.4.2016 22:03:18
<br> Obec Kostelní Vydří
<br> IČO: 00477303
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2015
<br>
<br> 2013 2014 2015
<br> PŘÍJMY 2 367 640,65 2 356 443,99 2 210 466,39
<br> VÝDAJE 1 984 924,69 1 639 295,51 1 606 677,50
<br> SALDO 382 715,96 717 148,48 603 788,89
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 2 210 466,39 2 200 000,00 2 189 308,00 100,48 100,97
<br> VÝDAJE 1 428 005,50 1 790 000,00 1 859 626,00 79,78 76,79
<br> SALDO 782 460,89 410 000,00 329 682,00
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY
<br> VÝDAJE 178 672,00 320 000,00 220 000,00 55,84 81,21
<br> SALDO -178 672,00 -320 000,00 -220 000,00
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2013 - 2015
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2015
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2015
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 2 036 112,05 2 050 450,00 2 015 824,00 99,30 101,01
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 119 954,34 95 150,00 119 084,00 126,07 100,73
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 54 400,00 54 400,00 54 400,00 100,00 100,00
<br> CELKEM PŘÍJMY 2 210 466,39 2 200 000,00 2 189 308,00 100,48 100,97
<br> Položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> Sdílené daně 1 650 677,94 1 645 000,00 1 631 740,00 100,35 101,16
<br> Místní poplatky 125 084,00 134 450,00 125 084,00 93,03 100,00
<br> Správní poplatky
<br> Daň z nemovitosti 253 255,01 265 000,00 253 000,00 95,57 100,10
<br> Ostatní daňové příjmy 7 095,10 6 000,00 6 000,00 118,25
<br> Měsíc 2013 2014 2015
<br> Leden 158 155,67 145 466,00 123 058,36
<br> Únor 156 456,00 156 220,00 137 861,39
<br> Březen 143 530,00 127 481,00 109 363,72
<br> Duben 84 417,00 118 806,00 132 622,40
<br> Květen 109 270,00 113 447,00 96 571,09
<br> Červen 104 067,00 108 201,00 152 445,44
<br> Červenec 151 454,00 199 328,00 188 130,58
<br> Srpen 110 590,00 124 387,00 126 383,97
<br> Září 96 118,00 132 543,00 145 534,03
<br> Říjen 124 245,00 106 620,00 103 079,39
<br> Listopad 122 761,00 139 195,00 142 420,52
<br> Prosinec 142 620,28 173 919,67 193 207,05
<br> CELKEM 1 503 683,95 1 645 613,67 1 650 677,94
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2015
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2015
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2015
<br>
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 1 428 005,50 1 790 000,00 1 859 626,00 79,78 76,79
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 178 672,00 320 000,00 220 000,00 55,84 81,21
<br> CELKEM VÝDAJE 1 606 677,50 2 110 000,00 2 079 626,00 76,15 77,26
<br> Řádek 2014 skut % 2015 skut %
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 95 160,00 5,80 181 431,00 11,29
<br> Ostatní platby za provedenou práci 59 428,00 3,63 32 800,00 2,04
<br> Odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 239 714,00 14,62 291 592,00 18,15
<br> Mzdové výdaje celkem 394 302,00 24,05 505 823,00 31,48
<br> Neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 103 788,73 6,33 211 402,02 13,16
<br> Nákupy vody,paliv a energie 108 361,00 6,61 109 776,00 6,83
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy 304 884,84 18,60 269 935,28 16,80
<br> Opravy a údržba majetku 111 522,06 6,80 266 142,20 16,56
<br> Daně (daň z převodu nemovitostí …) 14 440,00 0,88 8 740,00 0,54
<br> Výdaje z finančního vypořádání 14 863,00 0,91 24 382,00 1,52
<br> Ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 513,00 0,03 1 724,00 0,11
<br> Ostatní provozní výdaje celkem 658 372,63 40,16 892 101,50 55,52
<br> Transfery příspěvkovým organizacím 3 000,00 0,18 3 000,00 0,19
<br> Transfery ostatním vlastním organizacím - o.p.s 19 000,00 1,16 19 000,00 1,18
<br> Transfery jiným subjektům 7 678,00 0,47 8 081,00 0,50
<br> Transfery "průtokové" - soc.dávky
<br> Převody vlastním fondům nekonsolidované
<br> Neinvestiční transfery celkem 29 678,00 1,81 30 081,00 1,87
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 1 082 352,63 66,03 1 428 005,50 88,88
<br> KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> SW + výpočetní technika
<br> Pořízení budov,staveb 233 152,88 14,22 178 672,00 11,12
<br> Nákup pozemků 20 080,00 1,22
<br> Stroje,přístroje,zařízení,dopr.prostředky 303 710,00 18,53
<br> Ostatní (studie,ÚP,rezerva…)
<br> Pořízení vlastního majetku celkem 556 942,88 33,97 178 672,00 11,12
<br> Investiční transfery vlastním organizacím
<br> Investiční transfery jiným subjektům
<br> Investiční transfery celkem
<br> Půjčené prostředky
<br> CELKEM 556 942,88 33,97 178 672,00 11,12
<br> VÝDAJE CELKEM 1 639 295,51 100,00 1 606 677,50 100,00
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2015
<br> 3.1.Agregované výdaje dle cílových oblastí 2014 - 2015
<br>
<br> Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
<br> Oblasti činnosti Sch.rozpočet Sch.rozpočet Skutečnost Skutečnost
<br> Pokladní správa 2 104 850,00 2 090 512,05
<br> Lesy a zemědělství 8 446,00 25 000,00 21 568,00 6 158,00
<br> Podniká...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2015
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČOROK MĚSÍC
<br> 004773032015 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Kostelní Vydří
<br> Kostelní Vydří 4
<br> 380 01 Kostelní Vydří
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 340 000,00 338 000,00 338 040,10 99,4 100,00000 1111
<br> Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.X XXX,XX X XXX,00 3 455,77 172,8 172,80000 1112
<br> Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.42 000,00 42 000,00 45 245,99 107,7 107,70000 1113
<br> Daň z příjmů právnických osob 409 000,00 409 000,00 419 893,91 102,7 102,70000 1121
<br> Daň z příjmů práv.osob za obce 20 000,00 8 740,00 8 740,00 43,7 100,00000 1122
<br> Daň z přidané hodnoty 832 000,00 832 000,00 835 302,17 100,4 100,40000 1211
<br> Popl.za prov.sys.likv.kom.odp.91 000,00 91 334,00 91 334,00 100,4 100,00000 1340
<br> Poplatek ze psů 3 450,00 3 450,00 3 450,00 100,0 100,00000 1341
<br> Popl.užívání veřej.prostranst.40 000,00 30 300,00 30 300,00 75,8 100,00000 1343
<br> Odvod z loterií a her krom VHP 6 000,00 6 000,00 7 095,10 118,3 118,30000 1351
<br> Daň z nemovitých věcí 265 000,00 253 000,00 253 255,01 95,6 100,10000 1511
<br> Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.54 400,00 54 400,00 54 400,00 100,0 100,00000 4112
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 8 446,00 8 446,00 8 446,00 100,0 100,01012 2131
<br> Podnik.a restrukt.v zem.a pot 8 446,00 8 446,00 8 446,00 100,0 100,01012
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 13 122,00 13 122,00 100,01031 2111
<br> Pěstební činnost 13 122,00 13 122,00 100,01031
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 45 000,00 73 000,00 73 402,00 163,1 100,62321 2111
<br> Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal 45 000,00 73 000,00 73 402,00 163,1 100,62321
<br> Příj.z poskyt.služeb a výrobků 12 500,00 14 500,00 14 557,00 116,5 100,43723 2111
<br> Sběr a svoz ostatních odpadů 12 500,00 14 500,00 14 557,00 116,5 100,43723
<br> Příjmy z pronájmu pozemků 20 000,006171 2131
<br> Příjmy z pronájmu mov.věcí 1 000,00 1 000,00 1 400,00 140,0 140,06171 2133
<br> Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 1 812,00 1 812,00 100,06171 2324
<br> Činnost místní správy 21 000,00 2 812,00 3 212,00 15,3 114,26171
<br> Příjmy z úroků (část) 8 204,00 7 204,00 7 215,34 87,9 100,26310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 8 204,00 7 204,00 7 215,34 87,9 100,26310
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 2 200 000,00 2 189 308,00 2 210 466,39 100,5 101,0
<br> FENIX,Výkaznictví 7.60.119 Strana 1 Tisk: 28.4.2016 22:16:07
<br>
<br> IČO: 00477303 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Obec Kostelní Vydří sestavený k 31.12.2015
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Nákup materiálu j.n.3 000,00 3 000,001031 5139
<br> Nákup ostatních služeb 22 000,00 22 000,00 6 158,00 28,0 28,01031 5169
<br> Pěstební činnost 25 000,00 25 000,00 6 158,00 24,6 24,61031
<br> Ostatní osobní výdaje 5 000,00 5 000,002212 5021
<br> Nákup materiálu j.n.15 000,00 15 000,002212 5139
<br> Pohonné hmoty a maziva 8 500,00 8 500,00 2 515,00 29,6 29,62212 5156
<br> Nájemné 1 500,00 1 815,00 1 815,00 121,0 100,02212 5164
<br> Nákup ostatních služeb 15 000,00 15 000,002212 5169
<br> Silnice 45 000,00 45 315,00 4 330,00 9,6 9,62212
<br> Nákup materiálu j.n.10 000,00 10 000,002310 5139
<br> Pitná voda 10 000,00 10 000,002310
<br> Ostatní osobní výdaje 5 000,00 5 000,00 3 520,00 70,4 70,42321 5021
<br> Nákup materiálu j.n.3 000,00 450,002321 5139
<br> Elektrická energie 2 000,00 2 000,00 1 129,90 56,5 56,52321 5154
<br> Nákup ostatních služeb 20 000,00 22 550,00 20 406,00 102,0 90,52321 5169
<br> Stroje,přístroje,zařízení 100 000,002321 6122
<br> Odvád.a čist.odp.vod,nak.s kal 130 000,00 30 000,00 25 055,90 19,3 83,52321
<br> Ostatní osobní výdaje 6 000,00 6 000,00 6 000,00 100,0 100,03314 5021
<br> Knihy,učební pomůcky a tisk 1 000,00 1 000,003314 5136
<br> Nákup materiálu j.n.1 000,00 1 000,00 399,00 39,9 39,93314 5139
<br> Pohoštění 1 000,00 1 000,003314 5175
<br> Neinv.transf.cizím přísp.org.3 000,00 3 000,00 3 000,00 100,0 100,03314 5339
<br> Činnosti knihovnické 12 000,00 12 000,00 9 399,00 78,3 78,33314
<br> Ostatní osobní výdaje 2 000,00 2 000,00 1 260,00 63,0 63,03319 5021
<br> Ost.záležitosti kultury 2 000,00 2 000,00 1 260,00 63,0 63,03319
<br> Ostatní osobní výdaje 5 000,00 5 000,003399 5021
<br> Nákup materiálu j.n.7 000,00 7 000,00 2 089,00 29,8 29,83399 5139
<br> Nájemné 4 000,00 2 000,00 1 464,00 36,6 73,23399 5164
<br> Nákup ostatních služeb 2 000,00 2 000,00 100,03399 5169
<br> Pohoštění 10 000,00 10 000,00 1 909,00 19,1 19,13399 5175
<br> Věcné dary 4 000,00 4 000,00 1 724,00 43,1 43,13399 5194
<br> Ost.zál.kult <.>,círk <.>,sděl.pros.30 000,00 30 000,00 9 186,00 30,6 30,63399
<br> ...