Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJl 21744/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření — dobrovolného svazku obcí Mikroregion Bystřicko
<br> se sídlem Příční 405 405,593 01 Bystřice nad Perštejnem,IČO: 70830355 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 22.října 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.listopadu 2014 jako dílčí přezkoumání a 16.dubna 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 16.dubna 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: sídlo obce Rozsochy Rozsochy č.146 592 57,Rozsochy
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Marie lfrahová pověření číslo 578/14
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXXXXX XXXX — bývalý předseda XXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.VýsledeLpřezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Bystřicko nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti vyuaé při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Mikroregion Bystřicko byly využity následující písemnosti: '
<br> Rozpočtový výhled - na období roku 2015 - 2016 projednán a schválen členskou schůzí dobrovolného svazku obcí (dále jen DSO) dne 17.12.2013
<br> Rozpočtová opatření- č.1/2014 a č.3/2014 schválena členskou schůzí DSO dne
<br> 27.02.2014 a 18.09.2014,č.2/2014 schváleno předsednictvem DSO dne 22.05.2014 Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úředních deskách členských obcí v období
<br> od 07.02.2014 do 27.02.2014
<br> Schválený rozpočet - na rok 2014 schválen členskou schůzí DSO dne 27.02.2014 Závěrečný účet - za rok 2013,návrh zveřejněn na úředních deskách členských obcí v období od 29.05.2014 do 25.06.2014,schválen členskou schůzí DSO dne 26.06.2014
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2014
<br> Bankovní výpis - č.10 - KB a.s.se zůstatkem běžného účtu (231 000) k 30.09.2014 Příloha rozvahy - k 30.09.2014
<br> Evidence pohledávek - evidence členských a mimořádných příspěvků k 30.09.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.09.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 30.09.2014
<br> Rozvaha - k 30.09.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 30.09.2014
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2014
<br> Darovací smlouvy - smlouva k poskytnutí finančního daru ve výši 10 000,- Kč ze dne
<br> 16.04.2014,schváleno členskou schůzi DSO dne 27.02.2014
<br> smlouva o poskytnutí finančního daru ve výši 50 000,- Kč ze dne 17.03.2014,schváleno členskou schůzí DSO dne 27.02.2014
<br> Účetní závěrka - DSO za rok 2013 schválena předsednictvem dne 26.06.2014
<br> Pokladní kniha — za měsíce leden — září 2014
<br> Účetní doklady — doklady k bankovním výpisům č.1 — č.10 za období 02.01.2014 —
<br> 30.09.2014
<br> Pokladní doklady č.770001 — č.770043 za období 09.01.2014 — 29.07.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápis zjednání výboru - zápis č.1/2014 zjednání kontrolního výboru ze dne 15.12.2014 Rozpočtový výhled - na období roku 2016 - 2017 projednán a schválen členskou schůzí DSO Mikroregionu Bystřicko (dále jen DSO) dne 13.11.2014
<br> Rozpočtové opatření- č.4/2014 schválené předsednictvem DSO dne 03.12.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2014
<br> Vnitřní předpis a směrnice - směrnice pro schvalování účetní závěrky schválené členskou schůzí DSO dne 13.11.2014
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014,plán inventur,závěrečná zpráva
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2014
<br> Evidence majetku - s provedenými změnami k 31.12.2014
<br> Účetní doklady - doklady k bankovním výpisům č.10/2014 - č.1/2015 za období od 01.10.2014 do 31.12.2014 (doklad č.152 - 198)
<br> Pokladní doklady — doklad č.770061 - č.770068 za období od 09.10.2014 do 19.12.2014 Bankovní výpis - č.12 - K...