Organizace: Mateřská škola Lačnov,okres Vsetín IC: 70985341
<br> Inventarizační zpráva za rok 2017
<br> Datum zpracování: 19.1.2018
<br> Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovaly v souladu s vyhláškou a vnitřní směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlasený na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly.Koordinace inventur sjinými osobami proběhla.Termíny inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo dne 24.1 1.2017.Provedení proškoleníje doloženo prezenční listinou.Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> l.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců
<br> Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření <.>
<br> Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy účastny osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech,zúčtovatelných rozdílech a dalších zjištěních:
<br> Nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi skutečným a účetním stavem <.>
<br> Schvaluji inventarizační zprávu včetně návrhů na opatření a vypořádání inventarizačních rozdílů v něm uvedené <.>
<br> Přílohami inventarizační zprávy jsou přiložené inventarizace jednotlivých účtů a inventarizační soupis._ _.Materska Škola Lačnov,okres vseup / 7 Lačnov 22 - 56 12 Horní [ÉÍ'AÍqFÉČt-HL- )' f:,Mgr.XXXXXXX XXXXX ředitelka školy
<br> Mateřská škola Lačnov,okres Vsetín,Lačnov 22,756 12 Horní Lideč IČO: 70985341
<br> INVENTURNÍ SOUPIS k řádné inventarizaci majetku a závazků ke dni 31.12.2017
<br> Inventarizační položky:
<br> třída 0: 018,022,028,078,082,088
<br> třída 1: 112
<br> třída 2: 241,243,261,263
<br> třída 3: 311,314,321,324,331,336,337,342,381,384 třída 4: 411,412,413
<br> třída 9: 901,902,951
<br> Seznam příloh inventurního soupisu
<br> 018,022,028,078,082,088,112 241,243,261,263 314,321,324,331,336,337,342 <,>
<br> seznamy majetku výpisy banky,inventura pokladny,cenin seznam posk.záloh,kniha závazků,mzdová evidence
<br> 374,381,384,389
<br> jednotlivé seznamy
<br> 411,412,413 evidence pomocná
<br> 901,902,966 seznamy majetku
<br> Zjištění:
<br> a)
<br> účet název zjištěný stav účetní stav rozdíl
<br> 018100 drobný dl.nehm.majetek 18 525,00 18 525,00 0,00 022100 DHM od OÚ 48 090,00 48 090,00 0,00 028100 drobný DHM MŠ 879 024,70 879 024,70 0,00 078100 oprávky k DDNHM 18 525,00 18 525,00 0,00 082220 oprávky k DHM od OÚ 48 090,00 48 090,00 0,00 088100 Oprávky k DDHM MŠ 879 024,70 879 024,70 0,00 112100 materiál na skladě 25 409,92 25 409,92 0,00 241100 běžný účet 313 038,53 313 038,53 0,00 243100 běžný účet FKSP 23 498.50 23 498,50 0,00 261100 pokladna 11 315,00 11 315,00 0,00 263100 ceniny 224,00 224,00 0,00 311100 odběratelé 0,00 0,00 0,00 314000 poskytnuté zálohy voda,plyn,elektř.0,00 0,00 0,00 321100 dodavatelé 30 099,95 30 099,95 0,00 324100 krátkodobpřijaté zálohy 8 526,00 8 526,00 0,00 331100 zaměstnanci 116 415,00 116 415,00 0,00 336100 sociální pojištění 43 680,00 43 680,00 0,00
<br> Stránka 1 z 2
<br> 337100 zdravotní pojištění 18 822,00 18 822,00 0,00 342100 daň ze záv.činnosti 17 910,00 17 910,00 0,00 342200 daň zvláštní sazbou 1 252,00 570,00 0,00 374300 přijaté zálohy na dotace 33073 8 467,00 8 467,00 0,00 381100 náklady příštích období 5 107,00 5 107,00 0,00 384100 výnosy příštích období 0,00 0,00 0,00 389000 dohadné účty pasivní 9 380,00 9 380,00 0,00 411100 fond odměn 39 000.00 39 000,00 0,00 412100 FKSP 19 204,30 19 204,30 0,00 413100 rezervní fond 40 578,73 40 578,73 0,00 901100 DrNM OE 19 930,00 19 930,00 0,00 902100 majetek OE MŠ a ŠJ 697 632,79 697 632,79 0,00 966100 majetek výpůjčka 9 012 746,00 9 012 746,00 0,00 b) specifikace zjištěných rozdílů - inventurní
<br> -zúčtovatelné
<br> -jiné
<br> Nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi skutečným a účetním stavem
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv než které jsou
<br> v rekapitulaci uvedeny <.>
<br> Druh provedené inventarizace je uveden v jednotlivých dílčích mater
<br> Inventarizační komise:
<br> předseda: XXXXXXXX XXXXXXX,[za,/Of
<br> členové XXXXX XXXXXXX,Mgr <.>," XXXXXXXXX XXXXX MX XXXXXXX XXXXX DVM/om
<br> Okamžik zahájení inventury: Okamžik ukončení inventury:
<br> Okamžik,ke kterému byla inventarizace provedena:
<br> V Lačnově dne 19.1.2018
<br> Stránka 2 z 2
<br> 1.12.17 19.1.18 31.12.17