KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický —— oddělení metodiky a kontroly
<br> Spin: VVI 0 (312
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Migrorogion obcí Památkové Zóny 1866,IC: 70955280
<br> za rok 2013 l)i'*ozkmn.náni se uskutečnilo ve dnech: » 5.12.2013 - 19.2.2014
<br> na základě.píson'mé “žádosti obce V'souladu s ustanovením & 42 odst.!,Zákona-1 č.128/2000 Sb.„ ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 ooo o přozkmímávání hoSpodořoní územních somoSprávných celků a dobrovolných svazků obci <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion obci P:.umátkové Zóny 1866
<br> Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: - XXXX XXXXXXXXX - předsedkyně
<br> - Sárkn Sábrlová-účetní
<br> Přozkoumání zni-n'novalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k “význaunnošli: —- dodržování povinností uložených zákonem Č.250/2000 Sb <.>,o rozpočíovýoh pravidlech & dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC „.» souladu hr.)spodořoní s 11 nančnímí prostředky ve srovnání s rozpočtem,- dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné línanční výpomocí o pochnínok jejich použití,' „ :včono & for:-nální správnosti dokladů o přozkoumávaných oporaoíoh <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> —- konirošor pověřený řízením přezkoumání: lng.lanko Sedláčková
<br> - kondolořš:
<br> lng.„Inna Minářová
<br> Piww'n'skč nám.1245 tel.: 737 997 799 e—nlaíl: isocliackovnfiižkr-kralot'ollrudťclaymz 5110113 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané “písemností
<br> Pří přezkoumání hospodaření » Dobrovolný svazek.obcí Mikroregion obcí Památkové Zeny 1866 - byly přezkoumany následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Navrh rozpočtu
<br> Před projednáním v orgánu svazku byl návrh rozpočtu zveřejněn po dobu stanovenou zákonem dle Potvrzení na úředních deskách členských obcí <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Změny rozpočtu byly provedeny rozpočtovými opatřeními
<br> c.1 » 3.schválenými valnou hromadou dne 13.05.2013 a 13 12.2013
<br> lxozpočt ový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2015 - 2017“- Schváleno valnou hromadou dne 13 12.2013
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2013 byl v orgánu svazku schválen dne
<br> 14.<.> 122012 jako vyrovnaný ve výši příjmů a výdajů 577 520,— Kč <.>
<br> Ýdvěrečný účet
<br> Závěrečný účet byl ptojednán na zasedání valne hromady a uzavřena „ svyjadřením souhlasu s celoročním hospodařením svazku a to bez výhrad dne 17.05.2013.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn dle Potvrzení na úředních deskách členských obcí.Svazek obcí zaroveň schválil účetní závěrku <.>
<br> Bankovní výpis;
<br> Kniha došlých faktur
<br> Svazek m'a zřízeny běžně účty:
<br> _ u ČNB,č.ú.94—10018511/0710,zůstatek účtu k 31.12.2013 činí 898; 76 Kč '
<br> - u ČSC.ú.108687634910800 zustatek účtu k 31 12 2013 činí 197 262,81 Kč
<br> Kniha došlých fakturje řadně vedena <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktur je řádně vedena <.>
<br> Rozvaha
<br> Závěrka byla přezkoušena' na stavy účtů v rozvaze sestaveno k 31.12 2013 Byl ověřen soulad stavů účtů vykazovoných v Rozvaze územních samosprávných celků (Uě 0111903 -02) se stavy majetku,pohledávek závazku dle výsledku inventarizace <.>
<br> Počáteční stav“ účtu 403-— Dotace na pořízení investičního majetku činil 4 861.98104 Kč.Konečný stav účtu 403 činí 4 650 741,79 Kč._
<br> Korekce účtu 028 — Drobný dlouhodobý hmotný majetek a účtu 013 — l.)robný dlouhodobý nehmotný majetek.<.> byla vytvořena ve správné výši <.>
<br> Korekce dlouhodobého majetku byla provedena <.>
<br> Výsledek hospodaření vykazuje ztratu ve výši 214 695 51 Kč
<br> 111ěetní “doklad
<br> Pivovarské mím.1245 500 113 1-1 Huler Králově
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden uz cervence a prosince 2013.Doklady byly kontrolovaný z hlediska náležitostí účetních dokladu časové a věcně souvislosti zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Konnoloo účetních dokladů byly zjištěny drobně nedostatky které.byly
<br> to!.: 737 997 799 c—mail: lšeillttťklwsídlltl'-kt“átlo\'ťll13100511“ny
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkon ziskíi :; ztraty
<br> Smlouvy o další n'tateriály k přijatým t'tčcíovýln dotacím
<br> Zápisy “z jednání orgánů tloln'ovošných svazků obcí
<br> v průběhu dílčího přezkoumání odstraněny.Byl předložen výkaz FIN 2 — 12 sestavený ke dni 31.1.(193013 a31.12.2013.__ Bv! předložen výkaz zisku a ztráty sestavený ke dni 30092013 a 31.12.2013 <.>
<br> Příjmy svazku byly posíleny o účelové dotace:
<br> —— z KHK na projekt "Prolesiomllní vedení svazku obci" dotace přidělena ve výši 30 000; Kč,dotace nesmí překročit 651 % celkových nákladů projektu,realizace akce je stanovena od 01.01.2013 do 31.12.2013,dotace je doložena g_n'votnímí doklady a řádně prot'tčtovana <,>
<br> — ?.KHK na projekt"ll.Ekologické a cnviromcntalní vzdělávaní občanů Mikroregionu OPZ 1866" evidenční číslo smlouvy l3ZPD05—0012 ve výši 75 000; ...