KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> SpZn: V10 ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Dobrovolný svazek obcí Mikroregion obcí Památkové zony 1866,IC: 70955280
<br> za rok 2013 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 5.12.2013 » 19.2.20l4
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Mikroregion obcí Památkové zony 1866
<br> Hořiněves 73 503 06 Hořiněves Zástupci za Dobrovolný svazek obcí: — J XXX XXXXXXXXX — předsedkyně
<br> - Sárka Šábrtová - účetní
<br> Přezkoumání zahrnovalo ověření provedené výběrovým způsobem s přihlédnutím k významosti: — dodržování povinností uložených zákonem č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a dalšími právními předpisy upravujícími finanční hospodaření ÚSC,— souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem,» dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití,- věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích.'
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXX XXXXXXXXXX
<br> — kontroloři:
<br> Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> Pivovarské nám.XXXX tel.: XXX 997 799 e—moiiz lsedlackovaáxýkr—kralovehradeckynz 500 03 Hradec Králové _
<br> l
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Pří přezkoon—taní hostmdaření — Dobrovolný svazek obcí Mikroregion obcí Památkové Zoný 1806 „ byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> „ ______í)ruh písemnosti
<br> Popis písemnosti mw
<br> Návrh rozpočtu
<br> Před projednáním v orgánu svazku byl návrh rozpočtu zveřeinčn po dobu stanovenou zákonem dle Potvrzení na úředních deskách členských obcí <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Změny rozpočtu byly provedeny rozpočtovými opatřeními č.1 — 3„ schválenými valnou hromadou dne 131052013
<br> a 13.12.2013 <.>
<br> l'šonpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled byl sestaven na období 2015 — 2017-Í- Schváleno valnou hromadou doc 13.12.201 3 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet na rok 2013 byl v orgánu svazku schválen doc.14.12.2012 jako vyrovnaný ve výši příjmů o “východ 577 520; Kč <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet byl projednán na zasedání valné hromady a uzavřen s vyjádřením souhlasu s celoročním nosnodořcním svazku 3.to bez výhrad dne 17.05.2013.Před projednáním byl po dobu stanovenou zákonem zveřejněn dle.Potvrzení na úředních deskách členských.ohoí.Svazek obcí zároveň schválil účetní závěrku <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Svazek má zřízeny běžné účty:
<br> „ u ČNB„ č.ú.94%0018511/0710,zůstatek účtu k 31.12.2013 činí 898,76 K.č„ -
<br> — u ČS,č.ů.1086876349Í0800,zůstatek “účtu k 31322013 činí 197 262,81 Kč <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> „Kniha došlých “liiktur ie řádně vedena <.>
<br> Kniha mleslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktorje řádně vedeno <.>
<br> Rozvaha
<br> Závěrka byla _přezkoušcna na stavy “účtů v rozvaze sestavení: k 31.12.2013.Byl ověřen soulad SEaVů účtů výka'izovnných v Rozvazc územních samosprávných celků (lžic (.)ÚPO “Il-02) se stavy majetku,pohledávek a závazků dle výsledku inventarizace
<br> Počáteční stav účtu 403 „ Dot-acc na pořízení investičního majetku činil 4 861 981,04 Kč.Konečný stav “účtu 403 činí 4 650 741,79 Kč <.>
<br> Korekce účtu 028 — Drobný dlouhodobý hmotný majetek a účtu 018 — Drobný dlouhodobý nehmotný majetek,byla vytvořena ve správné výši <.>
<br> Korekce dlmihodobého inaietkn bylo provedeno <.>
<br> Výsledek hospodaření vykazuje ztratu “ve výši 214 605,51 Kč.<.>
<br> 'i'ičíeíiit Žil-štít Eid
<br> Byly kontrolovány účetní doklady za období leden až červenec a prosinec 2013.Doklady 'hýly kontrolovány z hledšnka náležitostí účetních dokladů,časové a věcně: souvislosth zaúčtování a zatřídění podle nmpočtové skladby.Kontrolou účetních dokladů byly ziištčny drobné nedostatky které hylý
<br> 'I'ivuvorskí' nám.1245 501103 Elrmler Královo
<br> 0213737 997 799 kroutil: i541l|3dáI)YM'ÍŘikr-kťtiiúňllli'tlílťtčimy„ť£
<br> v průběhu dílčího přezkoumání odstraněny <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Byl přodlovmn výkaz FIN ?.— 12 sestavený ke dni 30.09.2013 a31.12.2013.'
<br> Výkaz: zisku a ztráty
<br> Byl předložen výkaz zisku a ztráty sestavený kc dni 30.092013 a 31.12.2013 <.>
<br> Smlouvy a dalši matcriály k přijatým “účelovým dotacím
<br> Příjmy svazku byly posíleny o účelové dotace:
<br> —.z.KHK na projekt "Proti:sionálnl vcdcni svazku obcí" dotacc přidělena ve výši 30 00(),—' Kč,dotace nesmí překročit 64 % celkových nákladů projcktu,rcalizacc akce je stanovcna od0101.2013 clo 31.12.2013.dotace _ic cloložcna prvotnímí doklady a řádně proúčtována.<,>
<br> - z KHK na pro_ickt"11.Ekologické a cnviromcntální vzdělávání občanů Mikroregionu GPZ 1866“ cvidcučni číslo smlouvy lBZPDOS-0012 ve výši 75 000; ...