' řeckého-kraje
<br> Odbor kontroly
<br> Č.j: LK-0184/09/Hir/obce
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2009 obce SOBĚSLAVICE
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 25.3.2010
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Soběslavice
<br> Přezkoumání vykonal kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> XXXXXXXX XXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydala Bc.XXXXX XXXXXXXX vedoucí oddělení vnější a vnitřní kontroly Krajského úřadu Libereckého kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> Ing.XXXXX XXX — starosta obce XXX XXXXX - účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje UJezuXXX/XX-XXXXXLibereXX'lel_:+XXXXXX]XX-fax:+XXXXXXXXXXXX email: podatelna©kraj—lbc.cz.www.kraj-lbccz.IC: 70891508
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona 420/2004 Sb.<.> Dle & 6 odst.3 písm.b) zákona je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Soběslavice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Schválena usnesením zastupitelstva obce č.9/2008 dne 16.12.2008 ve výši příjmů a výdajů 1 168 000,00 Kč <.>
<br> Schválený rozpočet Schválen usnesením zastupitelstva obce č.3/2009 dne 27.2.2009 jako rozpočet přebytkový.Rozpočet na rok 2009 představuje následující souhrnné objemy:
<br> Příjmy 1 330 635,00 Kč Výdaje celkem 1 300 990,00 Kč Financování 29 645,00 Kč
<br> Návrh rozpočtu Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a internetu bylo zabezpečeno v souladu s ustanovením š 11 zákona č.250/2000 Sb.—— rozpočtová pravidla v platném znění <.>
<br> Rozpočtový výhled Vypracován na období roku 2010 až 2013,schválen zastupitelstvem obce usnesením č.4/2009 ze dne 27.3.2009 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Z rozhodnutí zastupitelstva v usnesení č.6 ze dne 5.6.2009 je starosta zmocněn k provádění rozpočtových změn za stanovených podmínek s jejich následným oznámením zastupitelstvu.V průběhu roku starosta schválil a oznámil zastupitelstvu rozpočtové změny č.l až 3.Rozpočtovou změnu č.4 schválilo zastupitelstvo v souladu s usnesením.Nedostatky nebyly Zjlštěny <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Schválen usnesením č.7/2009 ze dne 15.6.2009včetně zprávy o kontrole hospodaření vyjádřením zastupitelstva obce „s výhradami".Zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce a internetu bylo zabezpečeno v souladu s š 17 zákona č.250/2000 Sb.v platném znění <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Prověrkou příjmových a výdajových pokladních dokladů č 220 až 245 a pokladní knihy za období od 6.11.2009 do 29.12.2009 nebyly zjištěny nedostatky v účtování a uplatňování rozpočtové skladby.Doklady obsahovaly náležitosti uvedené v zákonu č.563/1991 Sb.<.> K datu 31.2.2009 obec vykazovala na účtu rozvahy nulový zůstatek <.>
<br> 2/ 7
<br> Odměňování členů zastupitelstva Odměny zastupitelů zůstávají v nezměněné výši tak,jak byly stanoveny v předchozím období a jsou v souladu s Nařízením vlády č.37/2003 ve znění změny č.20/2009 Sb.<.>
<br> Účetní doklad
<br> Namátkovou kontrolou zaúčtování přijatých faktur č.615 až 670 v období od 18.9.2009 do 31.12.2009 a kontrolou zaúčtování položek výpisu z účtu č.988764309/0800 poř.č.10 až 12 za období od 8.10.2009 do 31.12.2009 nebyly zjištěny nedostatky v účtování a uplatňování rozpočtové skladby.Doklady obsahovaly náležitosti uvedené v zákonu č.563/1991 Sb.<.>
<br> Rozvaha V rámci inventarizace byly prověřovány položky rozvahy k datu 31.12.2009 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu Nedostatky v promítání schválených rozpočtových opatření nebyly zjištěny
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Fyzická a dokladová inventarizace majetku byla provedena na základě „Příkazu starosty k provedení inventarizace“ ze dne 28.12.2009 s datem zahájení dnem 28.12.2009 a ukončení dne 31.12.2010.Rozhodnutím zastupitelstva byla dne 28.12.2009 jmenována inventarizační komise.Stavy majetku uvedené v inventurních soupisech souhlasí se stavy na účtech uvedených v účetnictví a ve výkazu rozvaha k datu 31.12.2009.Zjištěný inventarizační rozdíl ve výši 30 452,50 byl proúčtován dne 28.2.2010.Nemovitý majetek byl podložen výpisem z katastru nemovitostí.Inventumí soupisy obsahovaly podpisový záznam osoby odpovědné,tj.starosty obce a podpisy osob odpovědných za provedení inventarizace <.>
<br> Vlastnictví cenných papírů ČS,a.s.nebylo podloženo aktuálním výpisem ze střediska cenných papírů <.>
<br> Smlouvy nájemní
<br> V rámci delimitace obce Pěnčín došlo vzhledem k historickému vlastnictví k převodu majetku,tj.hřbitova Soběslavice,z obce Svijanský Újezd do vlas...