Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 4
<br> Č.j.: KUJI 23966/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí mikroregionu Cerné lesy
<br> se sídlem náměstí Svobody 379,588 32 Brtnice,IČO: 71240985 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 18.září 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.září 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 27.března 2018 jako konečně přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 27.března 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Svazek obcí mikroregionu Černě lesy náměstí Svobody 379 588 32 Brtnice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX_XX - kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX_X
<br> Podklady za DSO předložili: XXXXX XXXXX - předseda XXXX XXXXXXXXX - účetní Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Svazek obcí mikroregionu Černě lesy nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí mikroregionu Cerné lesy byly využity následující písemnosti:
<br> Účetní doklady - za měsíc červen 2017 (doklad č.40029 až 40036) a srpen 2017 (doklad č.40041 až 40043)
<br> Zápisy zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy z valné hromady Svazku obcí mikroregionu Černé lesy konané dne 7.12.2016 a 1.6.2017
<br> - zápis ze zasedání rady Svazku obcí mikroregionu Černé lesy konané dne 1.6.2017
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu- sestaven ke dni 31.8.2017
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2017 schválen valnou hromadou Svazku obcí mikroregionu Černé lesy dne 7.12.2016,na internetových stránkách svazku zveřejněn od 20.1.2017 - zveřejněn dosud
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2016 zveřejněn na internetových stránkách svazku od 3.5.2017 do 1.6.2017,členským obcím svazku předán ke zveřejnění dne 2.5.2017,závěrečný účet schválen bez výhrad valnou hromadou Svazku obcí mikroregionu Černé lesy dne 1.6.2017 a zveřejněn na internetových stránkách svazku od 15.6.2017 - zveřejněn dosud
<br> Učetní závěrka Svazku obcí mikroregion Černé lesy za rok 2016 schválena radou Svazku obcí mikroregionu Česné lesy dne 1.6.2017
<br> Hlavní kniha - za období leden až srpen 2017
<br> Kniha došlých faktur - sestavena ke dni 31.8.2017 (faktura č.25001 až 25004)
<br> Upomínka k pohledávce - ze dne 17.5.2017 (uhrazení členských příspěvků)
<br> Evidence pohledávek - ke dni 31.8.2017 (členské příspěvky)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na internetových stránkách svazku ve dnech 15.11.2016 až 7.12.2016,členským obcím svazku předán ke zveřejnění dne 15.11.2016 Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.8.2017
<br> Bankovní výpisy - ke dni 31.8.2017 (Česká spořitelna,a.s.)
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.8.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty — sestaven ke dni 31.8.2017
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - návrh střednědobého výhledu rozpočtu na roky 2019 a 2020 sestaven a zveřejněn od 28.11.do 19.12.2017,schválen valnou hromadou Svazku obcí mikroregionu Černě lesy dne 19.12.2017,schválený střednědobý výhled rozpočtu zveřejněn na internetových stránkách svazku od 10.1.2018 - zveřejněn dosud
<br> Rozpočtové opatření č.1 schváleno valnou hromadou Svazku obcí mikroregionu Černé lesy dne 19.12.2017 a zveřejněno na internetových stránkách svazku od 17.1.2018 - zveřejněno dosud
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2017
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2017
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2017
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2017
<br> Účtový rozvrh - sestaven a platný pro rok 2017
<br> Hlavní kniha - předložena podle stavu ke dni 31.12.2017
<br> Kniha došlých faktur - předložena podle stavu ke dni 31.12.2017 (faktura číslo 25001 až 25004)
<br> Banko...

1.Plnění rozpočtu za období 2015 - 2017
<br> 2016 2017
<br> PŘÍJMY 34 916,85 35 407,87
<br> VÝDAJE 12 628,03 12 590,00
<br> SALDO 22 288,82 22 817,87
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2017
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> PŘÍJMY 35 407,87 35 323,00 35 387,00 100,24 100,06
<br> VÝDAJE 12 590,00 13 300,00 12 590,00 94,66 100,00
<br> SALDO 22 817,87 22 023,00 22 797,00
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2017
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 433,87 370,00 434,00 117,26 99,97
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
<br> 4-PŘIJATÉ TRANSFERY 34 974,00 34 953,00 34 953,00 100,06 100,06
<br> CELKEM PŘÍJMY 35 407,87 35 323,00 35 387,00 100,24 100,06
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2017
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
<br> schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 12 590,00 13 300,00 12 590,00 94,66 100,00
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> CELKEM VÝDAJE 12 590,00 13 300,00 12 590,00 94,66 100,00
<br> podle § 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů v platném znění
<br> Svazek obcí mikroregionu Černé
<br> IČO: 71240985
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2017
<br> (v Kč)
<br>
<br> 3.1.Výdaje dle cílových oblastí 2016 - 2017
<br> Řádek 2016 skut % 2017 skut %
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> Nákup služeb a ostatní nákupy 12 628,03 100,00 12 590,00 100,00
<br> Ostatní provozní výdaje celkem 12 628,03 100,00 12 590,00 100,00
<br> VÝDAJE CELKEM 12 628,03 100,00 12 590,00 100,00
<br> 3.2.Závazné ukazatele 2017
<br> Odvětvové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
<br> Oblasti činnosti Sch.rozpočet Sch.rozpočet Skutečnost Skutečnost
<br> Pokladní správa 34 953,00 34 974,00
<br> Doprava a spoje 370,00 13 300,00 433,87 12 590,00
<br> Celkem 35 323,00 13 300,00 35 407,87 12 590,00
<br> Použitá rezerva (z BÚ) 22 023,00 22 817,87
<br> CELKEM 22 023,00 22 817,87
<br> 4.Skutečné PŘÍJMY a VÝDAJE 2015 - 2017
<br> Rok
<br> Měsíc Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
<br> Leden 34,21 65,00 395,77 77,00
<br> Únor 2 270,09 72,00 2 294,33 77,00
<br> Březen 16 027,39 80,00 2 493,00 77,00
<br> Duben 18 721,47 149,00 34,94 70,00
<br> Květen -2 416,30 11 460,00 28 356,68 141,00
<br> Červen 42,77 73,13 1 122,47 11 714,00
<br> Červenec 35,79 354,00 268,34 77,00
<br> Srpen 35,77 70,00 37,35 70,00
<br> Září 34,62 70,00 36,14 70,00
<br> Říjen 44,16 78,39 37,34 70,00
<br> Listopad 42,73 78,12 294,15 77,00
<br> Prosinec 44,15 78,39 37,36 70,00
<br> CELKEM 34 916,85 12 628,03 35 407,87 12 590,00
<br> 5.Financování 2017
<br> Název položky Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR
<br> schválený po změnách
<br> Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -22 817,87 -22 023,00 -22 797,00 103,61
<br> FINANCOVÁNÍ CELKEM -22 817,87 -22 023,00 -22 797,00 103,61
<br> 6.Monitoring obcí
<br> Popis 2015 2016 2017
<br> 1.Počet obyvatel obce
<br> 2.Příjem celkem (po konsolidaci) 36 455,86 34 916,85 35 407,87
<br> Skutečnost 2016 Skutečnost 2017
<br>
<br> 3.Úroky
<br> 4.Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků
<br> 5.Dluhová služba (DS) celkem ř.3+ř.4
<br> 6.Ukazatel Dluhové služby (%) ř.5/ř.2
<br> 7.Aktiva celkem 490 420,93 512 709,75 535 527,62
<br> 8.Cizí zdroje 360,00
<br> 9.Stav na bankovních účtech celkem 490 420,93 512 709,75 535 527,62
<br> 10.Úvěry a komunální dluhopisy
<br> 11.Přijaté návratné finanční výpomoci (PNFV) a ostatní dluhy
<br> 12.Zadluženost celkem ř.10+ř.11
<br> 13.Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům (%) ř.8/ř.7 0,07
<br> 14.Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) ř.12/ř.8
<br> 15.8-leté saldo 216 078,32 185 412,16 179 491,66
<br> 16.Oběžná aktiva 490 420,93 512 709,75 535 527,62
<br> 17.Krátkodobé závazky 360,00
<br> 18.Celková likvidita ř.16/ř.17 1 362,28
<br> 7.Pohledávky k 31.12.2017 0,00
<br> 8.Závazky k 31.12.2017 0,00
<br> 9.Jmění,upravující položky a fondy k 31.12.2017
<br> Název fondu Počáteční stav
<br> Zůstatek k
<br> 31.12 <.>
<br> 401 - Jmění účetní jednotky 356 035,96 356 035,96
<br> CELKEM 356 035,96 356 035,96
<br> 10.Stavy na běžných účtech a v pokladně k 31.12.2017
<br> Účet - název Počáteční stav
<br> Zůstatek k
<br> 31.12 <.>
<br> 231 100 - Základní běžný účet ÚSC; Běžný účet č.1512 709,75 535 527,62
<br> CELKEM 512 709,75 535 527,62
<br> 11.Přehled přijatých dotací v r.2017 z rozp.krajů,obcí,DSO a převody z vl.fondů
<br> Položka
<br> Označení
<br> položky Skutečnost
<br> Rozpočet
<br> schválený
<br> Rozpočet po
<br> změnách
<br> 4121 Neinv.přijaté transf.od obcí34 974,00 34 953,00 34 953,00
<br> 12.1.Podíl pohledávek na rozpočtu v roce 2017
<br> Označení Kč
<br> Krátkodobé pohledávky (Netto)
<br> Dlouhodobé pohledávky (Netto)
<br> Z toho: Dl.pohledávky - následující rok
<br> Rozpočtové příjmy 35 407,87
<br> Podíl pohledávek na rozpočtu (v %)
<br>
<br> 12.2.Podíl závazků na rozpočtu v roce 2017
<br> Označení Kč
<br> Krátkodobé závazky
<br> Dlouhodobé závazky
<br> Z toho: Dl.závazky - následující rok
<br> Rozpočtové příjmy 35 407,87
<br> Podíl závazků na rozpočtu (v %)
<br> 13.P...