Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3113143,499 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JIS: 6441291ÝIXUUK Jednacščislo.: 377!KON12016
<br> Stejnopis & 1.* ZPRÁVA.<.>.o výsledku přezkoumání hospodaření obec Moidava,iC: 8026650? za rok 2016
<br> Zpráva o výsžocžku přezkoumání hospodaření byěa vypracována na zákěadě Zápisu z dížčího přezkoumání hospodaření a na základě výsleáku konečného přezkoumání hospodaření <,>
<br> Přezkoumání se uskutečníio ve dnech:
<br> - 539_2015 - 25.5,20Ý?
<br> na zákšadě % 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> „Řřozkoům-ání proběhio vohcš Moldavá se sídiom Moldáva ???-3,41? 81 Moldava v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Eng_ XXXXXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání * XXXXX XXXXXXX » kontfolor
<br> Zástupci územního samosprávného ceiim:
<br> — XXX XXXXXXX - místostarostka » Ing.XXXXXX XXXXXXXX — účetně
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> ?ředméíom přezkoumání jsou údag'e o ročním hospodaření územního celku.ívořioš součást závěrečného účtu podia % 17 odst 2 a 3 zákona č 250í2í300 Sb o rozpočtových pravidlocň Územníoh rozpočtu ve znění pozdějších předpisu a to \; soulodo se zákonomč 42012004 -- Sb 52 odst.*? písm:.<.> _
<br> &) oinění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků
<br> o) finanční operace,týkaíioš se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> o) nákíody a výnosy podnikatelské činnosii územního celku <,>
<br> cl) peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládanýoh na základě smlouvy mezi dvěma a více Územnimi celky,anebo na základě smí ouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> &) finanční operace týkaiš oi se cizích zdrojo ve smyslu právních předpisu o účetníoívšl
<br> ) hospodaření a nakládání & prosžřodky poskytnutými : Národního fondu a s daššími prostředky ze zahraničí poskytnutými oa zákiaoiě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočíuí k rozpočtům krajů,& rozoočtúm obcí,& jiným rozoočlúrn,ke státním fondům a k dalším osobám)
<br> Předmětem přezkoumání dále že dle 5 2 odst 2) zákona č.420/2004 Sb:
<br> a) nakládání a hosoooařenš s maiotkom wie-vlastníctví územního celku <.>
<br> b) nakládání a hospodaření s mašetkom státu,s nímž hospodaří územní celex <,>
<br> o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výgimkou úkonů a postupů přezkoumanýoh orgánem dohledu podšo zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách; ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> o) stav pohledávek a závazků a nakiádání & nimi <,>
<br> &) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <.>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku;
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlodiska přezkoumání hospoda-ření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 3 2 zákona č:.4332004 Sb,se ověřuíe z hlediska: a) dodržování povinností stanovených zvláštními orávnlmí přodoísy„ zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s iegšoh majetkem,_7 o účetnictví a o odměňování,_,_ o) souiodu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem," % " o) dodržení očelo poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci & podmínek ;oiioh ooožižh o) věcné & íormáinš správ-nosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem ?)
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemností
<br> ! Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br>.úřední desce i způsobem umožňujícím dálkový přístup v souiadu s 5 11 '
<br> na rok 2016 zpracován v třídění die rozpočtové skladby,Zveřejoén 25“
<br> zákona č.2532898 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> (: í schválené 20 dne 30 6 2016
<br> č 2 sohváleoé 20 dne 35 12 2336 <.>
<br> č 3 schválené starostou obce v rámci jeho kompetence dno 3i 12 2018 Rozpočtova opatření byte evidována die časové posioupnosti a zapracována do výkazu FlN 2425/1 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na roky 2015 » 20i8 <.>
<br> * Schváíeoý rozpočet
<br> na rok 2016 byt projednán a sohváíen zastupiteistvem obce "dáte jen ZG" doo 24.11 2815 jako schodkový Sohooek je krytý finančně změ prostředky z minulých let.Rozpočet je zpracován v třídění die rozpočtové okiadby e pořízen oo výkazu FM 243% Záveznýmí ukazateli rozpočtu stanoveny paraggafy
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 by! projednán a schváien 20 dne 3052018 vyjádřením souhiasu & oetoročoím hospodařením a to bez výhrad Zveřejněn na úřední desce % zpusobem umožňujícím dalkový přístup v souiado se zákonem
<br> Bankovní výpis
<br> Zůstali—ty na bankovních účtech k 30 6.a 31 12 2018- sooolesí sestavením SÚ 231 Základní běžný účet ÚSC SÚ 236 Běžné účty fondů ÚSC SÚ_ 245 Jiné běžné účty a SÚ 451 Dlouhodobé úvěry výkazu Rozvaha.*
<br> _?Dohoda o hmotné ' í odpovědností
<br> doiožena & pokladní obce na svěřené hodnoty
<br> Š Faktura
<br> Přijaté faktury výbě...