Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3113143,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID“ 57%;2012JKUUK Jednací čislo.397íkonr2o11
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Moldava,IC: 0026650? za rok 2011
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu ?.dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 8.9.2011 - 10.5.2012
<br> na základě 53 42 zákona č.1289000 Sb„ o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo vobci Moldava se sídlem Moldava 113,417 81 Moldava v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.XXXX XXXXXXX — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc.Soňa Beybíová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX XXXXXX — místostarosta — lng.XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Moldava bylo postupováno dle 5 2 a 5 3 zákona č <.>
<br> 4209004 Sb <.>
<br> !.Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> Zveřejnění návrhu rozpočtu na úřední desce a v elektronické podobě od 2.6.2011 do 20.6.2011 <.>
<br> Pravidla Pravidla rozpočtového provizoria přijata zastupitelstvem obce pro 1.rozpočtového pololetí r.2011.provizoria
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové opatření č.1 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 14.9.2011 <.>
<br> Rozpočtová opatření (3.2 bylo schváleno zastupitelstvem obce dne 22.12.2011 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Rozpočtový výhled zpracován na roky 2011 - 2014 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce byl schválen zastupitelstvem obce dne 20.6.2011 jako vyrovnaný <.>
<br> Závěrečný účet
<br> Závěrečný účet projednán zastupitelstvem obce dne 20.6.2011,návrh závěrečného účtu byl zveřejněn vyvěšením na úřední desce a v elektronické podobě od 19,5.2011 do 6.6.2011 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> Ověření návazností zůstatku bankovního účtu ze dne 30.& a k 31.12,2011 na zůstatek SU 231 — "Základní běžný účet " \: rozvaze <.>
<br> Dohoda o hmotně
<br> Dohoda o hmotně odpovědnosti uzavřená s pokladní obce ze dne 30.5 <.>
<br> odpovědnosti 2005 <.>
<br> Faktura Faktury došlé výběrovým způsobem za měsíc květen.červen.listopad 3 prosinec 2011.Faktury odeslané výběrovým způsobem za rok 2011 <,>
<br> Hlavní kniha Hlavni kniha červen a prosinec 2011 <.>
<br> Inventurni soupis majetku a závazků
<br> Inventurní soupisy majetku a závazků k 31.12.2011 <.>
<br> Kniha došlých faktur
<br> Kniha došlých faktur k 301 6,a k 31 12.2011 <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> Kniha odeslaných faktur k 30.6.a k 31.12.2011 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Zápis z jednání zastupitelstva obce ze dne 16.12.2010 a 14.9.2011,na kterých byla stanovena výše odměn zastupitelů obce.Kontrola stanoveni výše odměn zastupitelů a způsob jejiho vyplácení na základě mzdových listů,za rok 2011
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady výběrovým způsobem za měsíc květen a prosinec 2011 <.>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Ověření návazností zůstatku pokladní hotovosti uvedeného v pokladní knize se SÚ 261 - "Pokladna" v rozvaze a s položkou 5182 - "Poskytované zálohy vlastni pokladně" rozpočtové skladby k datu 30.6,a k31.12.2011 <.>
<br> Příloha rozvahy
<br> Příloha rozvahy k 30.6.a k 31.12.2011 <.>
<br> Rozvaha
<br> Rozvaha obce k 30,6.a k 31.12.2011 <.>
<br> Učetní deník
<br> Účetní deník za červen,listopad a prosinec 2011 <.>
<br> Strana 3 (Celkem (1)
<br> _Účetni doklad
<br> Účetní doklady výběrovým způsobem za měsíc květen,červen* listopad a prosinec 2011 <.>
<br> Účtový rozvrh
<br> Účtový rozvrh platný pro rok 2011 <.>
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2—12 M k 30.6.a k 31.12.2011 <.>
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> Výkaz zisku a ztráty k 30.6.a k 31.12.2011 <.>
<br> Pracovni smlouvy včetně platových výměrů
<br> Pracovni smlouvy pracovníka infocentra a administrativní pracovnice ze dne 31.12.2010 a 1.2.2011 <.>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Dohody o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a o poskytnutí příspěvku ze SR a z ESF z 31.12.2010.31,1.2011 a z 29.6.2011.02 13234 <.>
<br> 02 14004 <.>
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> Smlouva o prodeji pozemku p.č.8M.Záměr prodeje zveřejněn vyvěšením na úřední desce od 1.2.2011 do 16.2.2011.Prodej schválen zastupitelstvem obce dne 30.3.2011.Kupní smlouva podepsána dne 13.4.2011.Úhrada provedena dne 13.4,2011 <,>
<br> Smlouva o prodeji pozemku p.č.6328.Záměr prodeje zveřejněn vyvěšením na úřední desce od 29.8.2011 do 13.9.2011.Prodej schválen zastupitelstvem obce dne 14.9.2011.Kupní smlouva podepsána dne 30.11.2011 <.>
<br> Smlouvy o věcných
<br> Smlouva o zřízení věcného břemene 3 ČEZ Distribuce Děčín a.s.z 22.2 <.>
<br> břemenech 20111 Vnitřní předpis a Vnitřní směrnice platné pro rok 2011 výběrovým způsobem.směrni...

Závěrečný účet obce Moldava za rok 2011
<br>
(§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných
<br> předpisů)
<br>
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 (v Kč.)
<br>
Na rok 2011 byl schválen rozpočet vyrovnaný.Příjmy 5.676 tis.Kč,výdaje 5.676 tis.Kč.Ve
<br> skutečnosti obec hospodařila s přebytkem jak je uvedeno v tabulce <.>
<br> (v Kč)
<br> Schválený
rozpočet
<br> Rozpočtová
<br> opatření
<br> Upravený
<br> rozpočet
<br> Plnění k
<br> 31.12.2011
<br> % plnění k
<br> upravenému
<br> rozpočtu
<br> Třída 1- daňové příjmy 3.634 100 307.800 3.941 900 4.000 697 101,49
<br> Třída 2 – nedaňové příjmy 1.795 489 354.005 2.149 494 2.211 681 102,89
<br> Třída 3 – kapitálové příjmy 53.000 31 000 84.000 97.830 116,46
<br> Třída 4 – přijaté dotace 193.561 107.040 300.601 301.296 100,23
<br> Příjmy celkem 5.676 150 799.845 6.475 995 6.611 504 102,09
<br> Třída 5 - běžné výdaje 4.989 850 911 434 5.901 284 5.820 117 98,62
<br> Třída 6 – kapitálové výdaje 686 300 -119 000 567 300 459 280 80,96
<br> Výdaje celkem 5.676 150 792 434 6.468 584 6.279 397 97,08
<br> Saldo: Příjmy - výdaje 0 7 411 7 411 332 107
<br> Třída 8 - financování 0 7 411 7 411 332 107
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí
<br> v kanceláři OÚ Moldava (FIN 2 – 12 M) <.>
<br>
<br> Příjmy:
<br> U daňových příjmů došlo k mírnému navýšení u daně z příjmů fyz.osob,daně z přidané hodnoty u
<br> daně z příjmů právnických osob došlo k mírnému poklesu,u daně z nemovitosti k mírnému navýšení <.>
<br> K navýšení příjmů oproti schválenému rozpočtu došlo u výběru místního poplatku za provoz a
<br> shromažďování komunálního odpadu <.>
<br>
<br> U nedaňových příjmů nedošlo k významným změnám od schváleného rozpočtu <.>
<br> U kapitálových příjmů došlo k mírnému navýšení oproti schválenému rozpočtu <.>
<br>
<br> Výdaje:
<br> Výdaje jsou zvýšeny oproti schválenému rozpočtu zejména u položky Ostatní záležitosti kultury <,>
<br> církví a sděl.prostř <.>,kde rozpočtovou změnou byl schválen příspěvek podnikatelskému subjektu
<br> XXXXX XXXXXX na kulturní akci Custer ve výši XX.XXX,- Kč <.>
<br> Stejným způsobem byly navýšeny výdaje na úhradu Sběr a svoz komunálních odpadů o částku
<br> 148.000,- Kč <.>
<br>
<br>
2) Vyúčtování finančních vztahů ke státním rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné
<br> úrovně za rok 2011 /dotace/:
<br>
V roce 2011 činily dotace do rozpočtu obce 301.296,- Kč Rozpis přijatých dotací a čerpání je
<br> zpracováno v tabulce <.>
<br>
<br> Účelové dotace byly vyčerpány a řádně vyúčtovány.Vrací se pouze dotace určená na sčítání lidu ve
<br> výši 1461,- Kč,obec neměla žádné výdaje spojené se sčítáním lidu <.>
<br>
<br>
<br> Přijaté dotace
<br>
Poskytovatel Účel Položka Příjem Kč Čerpání Kč %
<br> VPS-státní rozpočet
<br> souhrnný dotační vztah
<br> Výkon státní
<br> správy
<br> 4112 60.100 60.100 100
<br> Ze stát.rozpočtu ÚP- na
<br> zaměstnance
<br> 4116 239.040 239.040 100
<br>
<br> KÚSK Dobrov.hasiči 4122 695 695 100
<br> KÚSK Sčítání lidu 4111 1.461 0 0
<br> Dotace celkem 301.296 299.835
<br>
<br>
3) Poskytnuté příspěvky a dotace jiným obcím,jiným rozpočtům (v Kč)
<br>
Název obce,organizace Plnění Rozpočet
<br> upravený
<br> %
<br>
<br> Neinvestiční náklady na předškolné a ZŠ
<br>
<br> 81.168
<br>
<br> 81.500
<br>
<br> 99,59
<br>
<br> Mikroregion Krušnohoří – příspěvek obce
<br>
Neinvestiční transfery obcím –Město Duchcov projednání přestupků
<br>
<br> 2.962
<br>
<br> 500
<br>
<br>
<br> 3.000
<br>
<br> 500
<br>
<br> 98,75
<br>
<br> 100,00
<br>
<br> Celkem
<br>
<br> 84.630
<br>
<br> 85.000
<br>
<br> 99,56
<br>
<br>
4) Poskytnuté příspěvky a dotace neziskovým organizacím a podnikatelským subjektům
<br>
Název organizace,podnikatelského subjektu Plnění Rozpočet
<br> upravený
<br> %
<br>
<br> XXXXX XXXXXX – kulturní akce XI.MEMORIÁL GEN.G.A.CUSTERA
<br>
<br> 70.000
<br>
<br> 70.000
<br>
<br> 100,00
<br>
<br> Mikulášský express
<br>
<br> Celkem
<br>
<br> 5.000
<br>
<br> 75.000
<br>
<br> 5.000
<br>
<br> 75.000
<br>
<br> 100,00
<br>
<br> 100,00
<br>
<br> 5) Majetek obce:
<br>
<br> V roce 2011 došlo ke zvýšení brutto aktiv o 1.059 tis.Kč.V oblasti aktiv má největší podíl
<br> na zvýšení stavu pořízení dlouhodobého hmotného majetku - dopravního prostředku
<br> v hodnotě 474 tis.Kč,nedokončený dlouh.majetek ve výši 299 tis.Kč - bezúplatný převod PF
<br> ČR nedokončená stavba vodní nádrže a pozemku p.č.896.zvýšení finančních prostředků na
<br> běžném účtu o 332 tis.Kč,naproti tomu došlo k poklesu hodnoty pohledávek o 46 tis.Kč
<br> (úhrada pohledávek) <.>
<br> Přestože se jedná o bezúplatný převod bylo zde postupováno podle zákona č.563/1991,o
<br> účetnictví a vyhlášky č.410/2009 Sb.a bylo tak oceněno dle účetní hodnoty PF ČR ve výši
<br> 299 tis.Kč <.>
<br>
<br> Na straně pasiv nedošlo k žádným významným změnám.Závazky jsou tvořeny zejména
<br> z titulu dodavatelů a závazků k zaměstnancům a institucím sociálního a zdravotního pojištění
<br> za...