Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> Evidenční čislo: 1499/2009 Jednacičíslo.: 63/KON2008
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Moldava,IČ: 00266507 za rok 2008
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 27.8.2008 - 20.5.2009
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samo— správných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Moldava se sídlem Moldava 113,417 81 Moldava
<br> v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání vykonali/y:
<br> - XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Ing.XXXX XXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: — XXXXX XXXXXX - místostarosta - XXXXXX XXXXXXXX — účetní - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX — administrativní pracovnice
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Moldava bylo postupováno dle 5 2 a g 3 zákona č <.>
<br> 420/2004 Sb <.>
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Rozpočtová opatření
<br> rozpočtové opatření č.1 ze dne 23.11.2008,rozpočtové opatření č.2 schválené ZO dne 25.8.2008,č.3 schválené ZO dne 23.10.2008,rozpočtové opatření č.4 schválené 20 dne 29.12.2008,ověřeno
<br> u rozpočtové změny č.2,pol.4122,6130
<br> Rozpočtový výhled
<br> zpracován na rok 2008 až 2010
<br> Schválený rozpočet,návrh rozpočtu
<br> rozpočet obce na rok 2008 byl projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 27.12.2007,vyvěšeno dne 12.12.2007,sejmuto dne 27.12.2007,rozpočet byl schválen ve výši příjmů
<br> 5 200 000,- Kč,výdajů 5 022 000,- Kč,financování 178 000,- Kč,rozpočet byl pořízen shodně s vykázaným rozpočtem ve výkazu
<br> Fin 2-12 M k 1.1.2008
<br> Závěrečný účet
<br> závěrečný účet roku 2007 byl schválen zastupitelstvem obce dne 30.6.2008 s vyjádřením souhlasu s výhradami,na základě nichž přijala obec opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků,opatření zaslána na KÚ dne 3.7.2008,doložka
<br> o zveřejnění- vyvěšeno dne 13.6.2008,sejmuto dne 30.6.2008
<br> Bankovní výpis
<br> k 30.6.a k 31.12.2008
<br> Dohoda o hmotně od povědnosti
<br> uzavřená s paní Miloslavou Patzeltovou ze dne 30.5.2005
<br> Hlavní kniha
<br> k 31.12.2008
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> příkaz starosty a jmenování inventarizační komise ze dne 23.6.2008,hlavní inventarizační zápis ze dne 31.12.2008
<br> Kniha došlých faktur
<br> k 30.6.a k 31.12.2008
<br> Mzdová agenda a odměny členů zastupitelstva
<br> byla provedena kontrola odměny uvolněného starosty,uvolněného místostarosty,neuvolněného starosty,místostarostky a předsedů finančního a kontrolního výboru
<br> Pokladní doklad
<br> výběrovým způsobem za měsíc červen a prosinec 2008
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> k 30.6.a k 31.12.2008
<br> Rozvaha
<br> k 30.6.a k 31.12.2008
<br> účetní doklad
<br> výběrovým způsobem za měsíc červen a prosinec 2008
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 30.6.a 31.12.2008
<br> Zápis zjednání rady a zastupitelstva
<br> zápis ze dne 27.12.2007,zápisy ze dne 5.2 <.>,18.3 <.>,10.4 <.>,5.5 <.>,30.6 <.>,25.8 <.>,23.10.a 29.12.2008
<br> Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> účelové prostředky: UZ 14006 - XXXXX POINT ve výši XX XXX,- Kč,dotace plně vyčerpána <,>
<br> UZ 98193 - Volby,poskytnuto 20 000,- Kč,čerpáno 10 724,- Kč,rozdíl ve výši 9 276,- Kč,vráceno na KÚ dne 26.1.2009
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> Smlouva o převodu majetku
<br> byla provedena kontrola správnosti postupu při prodeji nemovitého majetku obce:
<br> prodej pozemků p.č.3/17,1945 m2,v k.ú.Moldava,záměr prodeje schválen ZO dne 5.2.2008,zveřejnění záměru - vyvěšeno dne 18.2.2008,sejmuto dne 11.3.2008,prodej schválen 20 dne 18.3.2008,kupní smlouva ze dne 20.3.2008,úhrada provedena dne 20.3.2008 bankovním výpisem,přiznání k XXXX z převodu nemovitosti ze dne XX.X.XXXX
<br> Smlouva o věcných břemenech
<br> dle výpisu z KN
<br> Smlouva ostatní
<br> přijatá neinvestiční dotace od KÚ Ústí n/L ve výši 35 000,— Kč - poskytnutí finančního příspěvku na činnost jednotek Sborů dobrovolných hasičů obcí,rozhodnutí KÚ ze dne 19.5.2008,dotace vykázaná ve výkazu Fin 2—12 M na pol.4122 - neinvestiční přijaté dotace od krajů
<br> Smlouva zástavní
<br> dle výpisu z KN
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> platné pro rok 2008
<br> Zápis zjednání výborů finančního a kontrolního
<br> zápis zjednání finančního výboru ze dne 12.5 <.>,7.8.a 31.12.2008 zápisy zjednání kontrolního výboru ze dne 3.3 <.>,30.6.a 25.8.2008
<br> Přijatá opatření k nápravě zjištěných chyb a nedostatků
<br> byla přijatá opatření schválená ZO obce dne 30.6.2008,s tím,že odstranění závad,které byly zjištěny,budou odstraněny k 26.7.2008.Byla provedena kontrola nápravných opatření dne 27.8.2008 s tím,že inventurní soupisy b...

Závěrečný účet obce Moldava za rok 2008
(§ 17 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů)
<br> 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2008 (v Kč.)
<br> Na rok 2008 byl schválen rozpočet vyrovnaný.Příjmy 5.200 tis.Kč,výdaje 5.022 tis.Kč.Ve skutečnosti obec hospodařila s přebytkem jak je uvedeno v tabulce <.>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> (v Kč)
<br>
Schválený rozpočet
Rozpočtová
<br> opatření
Upravený rozpočet
Plnění k 31.12.2008
% plnění k upravenému rozpočtu
<br> Třída 1- daňové příjmy
2.494.000
2.602.207
5.096.207
4.824.191
94,66
<br> Třída 2 – nedaňové příjmy
2.619.000
1.709.100
4.328.100
5.780.999
133.57
<br> Třída 3 – kapitálové příjmy
80.000
292.260
300.260
283.857
94,54
<br> Třída 4 – přijaté dotace
7.000
107.200
114.200
153.780
134.66
<br> Příjmy celkem
5.200.000
4.710.767
9.838.767
11.042.828
112.24
<br> Třída 5 - běžné výdaje
4.967.000
4.460.147
9.427.147
9.356.696
99.25
<br> Třída 6 – kapitálové výdaje
55.000
178.420
233.420
331.165
141.88
<br> Výdaje celkem
5.672.000
4.638.567
9.660.567
9.687.861
94.15
<br> Saldo: Příjmy - výdaje
178.000
<br> 178.200
1.354.966
<br>
Třída 8 - financování
178.000
200
178.200
1.354.966
<br>
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí v kanceláři OÚ Moldava (FIN 2 – 12 M) <.>
Příjmy:
<br> U daňových příjmů došlo k navýšení u daně z příjmů fyzických osob (FO) ze závislé činnosti a fun.požitků,daně z příjmů FO z kapitál.výnosů,právnických osob,daně z přidané hodnoty,daně z nemovitostí,poplatku za likvidaci komunálního odpadu <.>
U nedaňových příjmů došlo k navýšení z přijaté platby za VTE <.>
U kapitálových příjmů došlo k navýšení u příjmů z prodeje nemovitostí a jejich částí <.>
Výdaje:
<br> Běžné výdaje jsou zvýšeny oproti schválenému rozpočtu zejména položkou – vrácení nevyčerpaného nájemného ve výši 1 914tis.Kč <.>
2) Vyúčtování finančních vztahů ke státním rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně za rok 2008 /dotace/:
<br> V roce 2008 činily dotace do rozpočtu obce 153.780,- Kč.Rozpis přijatých dotací a čerpání je zpracováno v tabulce <.>
<br> Účelové dotace byly vyčerpány a řádně vyúčtovány,kromě dotace na volby,kde bude vrácena částka ve výši 9.276,- Kč <.>
Přijaté dotace
Poskytovatel
Účel
Položka
Příjem Kč
Čerpání Kč
%
<br> VPS-státní rozpočet
<br> souhrnný dotační vztah
Výkon státní správy
4112
7.200
7.200
100
<br> KÚSK
Volby
4111
20.000
10.724
53.62
<br>
<br> Ze stát.rozpočtu
Czech Point
4116
52.000
52.000
100
<br>
<br> KÚSK
Dobrov.hasiči
4122
74.580
74.580
100
<br> celkem
<br>
153.780
144.504
<br>
<br> 3) Poskytnuté příspěvky a dotace jiným obcím,jiným rozpočtům (v Kč)
<br> Název obce,organizace
Plnění
Rozpočet upravený
%
<br> neinvestiční náklady na předškolné a ZŠ
89.700
89.700
100
<br> Mikroregion Křušnohoří – příspěvek obce
561
561
100
<br>
<br> Celkem
90.261
90.261
100
<br>
4) Poskytnuté příspěvky a dotace neziskovým organizacím a podnikatelským subjektům
<br> Dotace nebyly poskytnuty <.>
5) Zpráva o přezkoumání hospodaření obce za rok 2008:
<br> Obec požádala o přezkoumání hospodaření Krajský úřad Ústeckého kraje,odbor kontroly.Přezkoumání provedli XXXXX XXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání a Ing.XXXX XXXXXXX – kontrolor.Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,v sídle obce Moldava,č.p.113,v termínu 27.8.2008 a 20.5.2009 <.>
<br> Závěr zprávy: Nebyly zjištěny chyby a nedostatky
Plné znění zprávy provedení přezkoumávání hospodaření obce za rok 2008 je přílohou k závěrečnému účtu <.>
<br> Do výkazů a písemností závěrečného účtu za rok 2008 je možné nahlédnout na obecním úřadě v Moldavě v úterý a ve čtvrtek v úředních hodinách:
<br> Přílohy:
<br> 1.Účetní výkazy
<br> · Rozvaha územních samosprávních celků k 31.12.2008
· Příloha územních samosprávních celků k 31.12.2008
2.Finanční výkaz – FIN 2 – 12 M k 31.12.2008
3.Ostatní písemnosti
<br> · Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2008
Vyvěšeno: 9.6.2009
<br>
Sejmuto:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
XXXXXXXX XXX
<br>
<br>
<br>
<br>
starosta obce