Krajský úřad Ústeckého kraje
Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem
odbor kontroly
<br> JID: 125944/2017/KUUK
Jednacíčíslo.: 763/KON/2017
<br> Stejnopis Č.1
<br> Zápis Z dílčího přezkoumání hospodaření
obec Moldava,IČ: 00266507
<br> za rok 2017
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 18.10.2017
<br> na základě § 42 zákona Č.128/2000 Sb <.>,o obcích a v souladu se zákonem
Č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků
a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v ÚSC Moldava se sídlem Moldava 113,417 81
Moldava v Krušných horách <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 2.8.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 30.9.2017
Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> XXX XXXXXXX - místostarostka
Ing.XXXXXX XXXXXXXX - účetní
XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - administrativní pracovnice
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření ÚSC Moldava bylo postupováno dle § 2 a § 3
zákona Č.420/2004 Sb.a byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
Návrh rozpočtu zveřejněn v souladu s § 11 zákona Č.250/2000 Sb <.>,ve znění
<br> pozdějších předpisů od 29.11.2016 do 15.12.2016 na úřední
desce i elektronicky
<br> Rozpočtová do 30.9.2017 obec provedla jedno rozpočtové opatření,které
opatření bylo projednáno a schváleno na jednání zastupitelstva obce
<br> (dále jen "Za") dne 29.6.2017.Rozpočtové opatření bylo
promítnuto do finančního výkazu FIN 2-12 M k 30.9.2017.Dále
bylo rozpočtové opatření řádně a v termínu 3.7.2017 zveřejněno
<br> Rozpočtový výhled zpracován na období 2015 až 2018.Rozpočtový výhled řádně
zveřejněn od 20.3.2017
<br> Schválený rozpočet obce na rok 2017 byl projednán a schválen za dne
rozpočet 15.12.2016 jako schodkový.Schválený rozpočet na rok 2017
<br> zveřejněn na internetových stránkách od 16.12.2016
Závěrečný účet zveřejnění návrhu závěrečného účtu na úřední desce i v
<br> elektronické podobě doloženo od 14.6.2017 do 29.6.2017 <,>
projednán a schválen za s vyjádřením bez výhrad dne
29.6.2017.Schválený závěrečný účet řádně zveřejněn dne
30.6.2017
<br> Bankovní výpis byly zkontrolovány zůstatky bankovních účtů k 30.9.2017 na
úČ,et SU 231 - Základní běžný účet,SU 245 - Jiné běžné účty <,>
SU 451 - Dlouhodobé úvěry v rozvaze k 30.9.2017
<br> Dohoda o hmotné uzavřena s pokladní obce dne 31.10.2011,v roce 2017 beze
odpovědnosti změn
Faktura faktury přijaté za září 2017 Č.d.170175 až 170200.Faktury
<br> vydané za část srpna a září 2017 Č.d.421760 až 421768
Hlavní kniha předložena k 30.9.2017
Kniha došlých předložena k 30.9.2017
faktur
Kniha odeslaných předložena k 30.9.2017
faktur
Odměňování členů byla ověřena správnost výše funkčních odměn dle mzdových
zastupitelstva listů za období leden - září 2017 u uvolněné místostarostky <,>
<br> neuvolněného starosty,neuvolněného předsedy výboru <,>
neuvolněného člena výboru a člena zastupitelstva
<br> Pokladní doklad kontrola pokladních dokladů za měsíc září 2017 Č.d.435
až 468
<br> Pokladní kniha kontrola návaznosti zůstatku pokladní knihy
(deník) na SÚ 261 - Pokladna v rozvaze k 30.9.2017.Pokladní limit
<br> stanoven na 200 tisíc Kč
Příloha rozvahy předložena k 30.9.2017
<br> Strana 2 (Celkem 4)
<br>
<br> Rozvaha předložena k 30.9.2017
Učtový rozvrh platný pro rok 2017
Výkaz pro předložen výkaz FIN 2 - 12 M k 30.9.2017
hodnocení plnění
rozpočtu
Výkaz zisku a předložen k 30.9.2017
ztráty
Smlouvy a další obec neposkytla k 30.9.2017 žádné účelové dotace
materiály k
poskytnutým
účelovým dotacím
Smlouvy a další obec do 30.9.2017 přijala dotace podle následujících účelových
materiály k přijatým znaků:
účelovým dotacím ÚZ 13 101 - Aktivní politika zaměstnanosti <.>
<br> Kontrola označení příjmů a výdajů
Smlouvy o dílo dosud nebyla žádná uzavřena
Smlouvy o převodu z důvodů prováděné pasportizace nejsou prováděny žádné
majetku (koupě,pohyby s majetkem
prodej,směna <,>
převod)
Smlouvy o věcných obec v roce 2017 dosud neuzavřela žádnou smlouvu
břemenech
Zveřejněné záměry do 30.9.2017 nebyl zveřejněn žádný záměr o nakládání
o nakládání s s majetkem
majetkem
Dokumentace obec neuskutečnila žádné výběrové řízení
k veřejným
zakázkám
Informace o zaslána na Krajský úřad Usteckého kraje dne 13.7.2017
přijatých
opatřeních (zák <.>
420/2004 Sb.<,>
320/2001 Sb.<,>
apod.)
Vnitřní předpis a předloženy v potřebném rozsahu,doporučena aktualizace
směrnice s ohledem na vývoj právních předpisů
Zápisy z jednání podpůrně využity zápisy ze dne 30.3.2017,27.4.2017 <,>
zastupitelstva 29.6.2017 a 14.9.2017
včetně usnesení
Peněžní fondy obec má zřízen "Fond obce Moldava".Pravidla jsou uvedena ve
územního celku - Směrnici č.1/2012 platné od 21.6.2012.Fond v současné době
pravidla tvorby a není využíván a stav účtu je ve výši 100,- Kč a souhlasí se
použití stavem SÚ 236 - Běžné účty fondů územních samosprávných
<br> ce...