Kraj ský úřad Jihomoravského kraje _/
<br> Odbor kontrolní a právní - oddělení přezkumuGbcí Žerotínovo nám.3/5 601 82 Brno
<br> SpZn.: S - JMK 74716/2013 OKP C.j.: JMK 74716/2013
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2013 chce MÍCHOV,okres Blansko
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření,které proběhlo dne 15.srpna 2013 a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření,které se uskutečnilo dne 20.května 2014.Přezkoumání hospodaření proběhlo na základě žádosti a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků
<br> obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Míchov Míchov 50,679 61 Letovice
<br> Přezkoumání vykonal: Kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX
<br> Kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona o přezkoumávání hospodaření vydal JUDr.XXXXX XXXXX,Ph.D.— vedoucí odboru kontrolního a právního Krajského úřadu
<br> Jihomoravského kraje <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> I.Při přezkoumání hospodaření byly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přehled zjištěných chyb a nedostatků v členění dle ustanovení © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření:
<br> $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků - Při přezkoumání hospodaření obce Míchov za rok 2012 byly přezkoumávajícím orgánem zjištěny chyby a nedostatky.Závěrečný účet obce Míchov za rok 2012 byl projednán pod bodem č.3) Zápisu ze 23.zasedání zastupitelstva obce ze dne 20.3.2013,a to bez výhrad.Projednání závěrečného účtu obce Míchov za rok 2012 nebylo uzavřeno v souladu s š 17 odst.7 písm.b) zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,a to vyjádřením souhlasu s výhradami,na základě nichž přijme územní samosprávný celek opatření potřebná k nápravě zjištěných chyb a nedostatků; přitom vyvodí závěry vůči osobám,které svým jednáním způsobily územnímu samosprávnému celku škodu <.>
<br> - Závěrečný účet obce Míchov za rok 2012 byl schválen na zasedání zastupitelstva obce dne 20.3.2013 pod bodem č.2,kdy byla přijata nápravná opatření k zjištěným nedostatkům.Písemná informace o přijatých opatřeních k nápravě zjištěných chyb a nedostatků uvedených ve Zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2012 byla podána přezkoumávajícímu orgánu dne 15.4.2013.Z výše uvedeného vyplývá,že nebyla dodržena zákonná lhůta stanovená v š 13 odst.1 písm.b) zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,kdy tuto písemnou informaci zasílá územní celek přezkoumávajícímu orgánu nejpozději do 15 dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku <.>
<br> ŠZ odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> - Obec Míchov podala dne 16.9.2012 výzvu k podání nabídky na zakázku PRV <.>
<br> Předmětem plnění zakázky jsou stavební a montážní práce na obnově budovy bývalé
<br> moštárny v obci Míchov.Po provedeném posouzení a vyhodnocení nabídek
<br> a následném rozhodnutí zadavatele o výběru nejvhodnější nabídky ze dne 1.10.2013
<br> uzavřela obec Míchov s vítězným dodavatelem dne 16.10.2013 Smlouvu o dílo
<br> na zhotovení díla "Revitalizace objektu bývalé moštárny v Míchově".Celková cena
<br> za provedení celého předmětu díla byla stanovena na 536.322,- Kč (bez DPH) <.>
<br> Kontrolou bylo zjištěno,že výše uvedená smlouva o dílo nebyla zveřejněna na profilu
<br> IJ |
<br> zadavatele.Nebylo postupováno v souladu s ust.& 147a odst.1 a 2 zákona č.137/2006 Sb <.>,o veřejných zakázkách <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených v ustanovení © 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných I.při přezkoumání hospodaření územního celku za předcházející roky
<br> Při přezkoumání hospodaření za předcházející roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky: - Obec neprovedlo inventarizaci majetku evidovaného na účtu 018 - drobný dlouhodo...