Obec Lipina,Lipina 81,785 01
<br> IČO: 00635278
<br>
Směrnice č.1/2017
<br>
<br>
<br> Směrnice k vedení pokladny
<br>
<br>
1.Předmět úpravy
<br> 1.1.Ustanovení této směrnice upravuje vedení pokladny <.>
<br> 1.2.Směrnice stanovuje podmínky provozování pokladní služby <.>
<br> 1.3.Pokladní služba zajišťuje příjem a výdej finančních prostředků v hotovosti včetně cenin <.>
<br> 1.4.Směrnice je upravena v souladu se:
<br> zákonem č.262/2006 Sb <.>,zákoníkem práce,v platném znění <,>
<br> zákonem č.136/2011 Sb <.>,o oběhu bankovek a mincí,v platném znění <,>
<br> zákonem č.254/2004 Sb <.>,o omezení plateb v hotovosti,v platném znění <,>
<br> zákonem č.253/2008 Sb <.>,o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné
činnosti a financování terorismu,v platném znění <,>
<br> 2.Provozování pokladny
<br> 2.1.Provozovna pokladny musí být zabezpečena <.>
<br> Zabezpečení pokladny (dle možností organizace a pojistné smlouvy – poplašné
zařízení,mříže,oddělení pracovníka pokladny od ostatních osob,bezpečnostní dveře <,>
<br> trezor,skladování klíčů…)
<br> 2.2.Provoz pokladny:
<br> V úřední dny obecního úřadu v Lipině <.>
<br> 2.3.výběry nebo odvody finančních prostředků do příslušné banky se provádí
<br> po stanovené době určené výše ( po úředních hodinách)
<br> 2.4.změny provozu pokladny povoluje a schvaluje ředitel účetní jednotky nebo jím
pověřený pracovník <.>
<br> 3.Rozsah činnosti pokladny:
<br> 3.1.Pokladna slouží k příjmu a výdeji peněžní hotovosti,šeků,cenin,poukázek a ostatních
karet <.>
<br> 3.2.Finanční hotovost se vede v pokladních knihách podle jednotlivých měn <.>
<br> 3.3.Přijímání a vydávání cenin a jejich evidence se vede podle jednotlivých druhů <.>
<br> 3.4.Příjmy finančních hotovostí se provádí na základě příjmového pokladního dokladu a
výdaje finančních hotovostí na základě výdajového pokladního dokladu <.>
<br> 3.5.U cenin se použije stejný postup jako v bodě 3.3 <.>
<br>
<br> 3.6.Denní limit hotovosti je stanoven na výši 50 000,- Kč nebo příslušné cizí měny.Částky
nad stanovený limit je pokladník povinen denně odvádět na bankovní účet.Výjimka je
<br> pouze v den výplaty mezd <.>
<br> 3.7.Inventarizace se provádí vždy 1 krát v měsíci <.>
<br> 4.Kontrola
<br> 4.1.Kontrolu dodržování této směrnice vykonává ředitel účetní jednotky nebo jím pověření
zaměstnanci <.>
<br> 5.Účinnost
<br> 5.1.Účinnosti tato směrnice nabývá dnem 1.9.2017
<br>
<br> Tato směrnice nahrazuje původní směrnici č.7/2010 ze dne 3.12.2010
<br>
<br> V Lipině dne 10.8.2017
<br>
<br> Schváleno: OZ dne 11.8.2017 ÚZ 4 / 6 / 2017-1
<br>
<br>
<br>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> XXXXX XXXX
<br> starosta