Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118148,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 1046/2017/KUUK Jednacičíslo.: 50/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o_ výsledku přezkoumání hospodaření obec Domašín,IČ: 00261840 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího
<br> přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 29.5.2017 na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Domašín se sídlem Louchov 20,431 51 Klášterec nad Ohří <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Věra Pelikánová — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - XXXXX XXXXXXXX - kontrolor — Romana Kópplová - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> - XXXXXXXX XXXXXXX - starostka - XXXXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním h03podařeni územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle š 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,52 odst.1 písm.:
<br> a) b)
<br> 0) d)
<br> 9)
<br> f) o)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> d) e) f)
<br> 9) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> &)
<br> b) 0)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly provéřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> — zveřejněn dle platných právních norem ve dnech od 19.11.2015 do 5.12.2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 6.12.2015 jako vyrovnaný ve výši příjmů i výdajů 2 992 500,- Kč
<br> Rozpočtová opatření
<br> — RO č.1 schváleno 20 dne 30.4.2016 <,>
<br> - RO č.2 schváleno ZO dne 15.6.2016 <,>
<br> — RO č.3 schváleno 20 dne 4.9.2016 <,>
<br> - RO č.4 schváleno 20 dne 20.11.2016 <,>
<br> rozpočtová opatření pořízena do výkazu FlN 2-12M ve shodě se schválenými návrhy.Zastupitelstvo obce dne 30.4.2016 schválilo Směrnice č11/2016,kde uděluje kompetenci starostce obce k provádění rozpočtových opatření do výše 50 000,— Kč <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> - sestaven na rok 2017 - 2021 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> - závaznými ukazateli rozpočtu na rok 2016 byly stanoveny zastupitelstvem obce dne 6.12.2016 k příjmům paragrafy a položky rozpočtové skladby,k výdajům paragrafy rozpočtové sklady,rozpočet rozepsán dle podrobné rozpočtové skladby do výkazu FIN2 -12lVl ve shodě se závaznými ukazateli <.>
<br> Závěrečný účet
<br> - projednán a schválen 20 dne 15.6.2016 s výrokem "bez výhrad",zveřejněn dle platných právních norem od 21.4.2016 do 7.5.2016 <.>
<br> Bankovní výpis
<br> - zůstatky bankovních výpisů ČNB a KB k 30.9.2016 a k 31.12.2016 souhlasí s účetními zápisy na SU 231 <.>
<br> Faktura - prověřeny došlé faktury měsíce září a prosinec 2016 a vydané faktury roku 201...