E3 glifigzeékeho kraJe whereckf
krai
<br> odbor kontroly
<br> C.j: Lmzosns/vx
<br> Zpréva 0 vysledku pf'ezlsouméni hospodai‘eni
obec Svojek,IC 00276171
za rok 2013
<br> Piezkoumaini se uskuteénilo dne: 26.3.2014
<br> na zékladé zz'ikona é.420/2004 Sb <.>,0 pfezkoumévéni hospodai‘em’ uzemm'ch samosprévnYch
celkfi a dobrovolnych svazkfx obci <.>
<br> Misto provedeni pf‘ezkouméni:
<br> Obecm’ L'lfad Svojek
<br> Pfezkouméni vykonal kontrolor povéieny Fizenim pfezkouméni:
<br> Bc.Kamila Vlasékové
<br> Povéi’eni k piezkoumém’ hospodai‘em’ ve smyslu § 5 zékona o pfezkoumévém’ hospodaiem’
vydal Mgr.René Havh’k,feditel Krajského L'u‘adu Libereckého kraje <.>
<br> Pfi piezkouméni byli pfitomni:
<br> XXXXX XXX mek - starosta oboe
J XXX Zelenkovfi — L'léetm' obce
<br> Krajsky fiFad Libereckého kraje
<br> U Jew 641m ~ m so becm 2 ~14].420 435 2163|7v rax + 420 m 226 m
armail:kamlln vlnsnkovngukmj-Ibc cz - ww\v.kraJ-lb¢ c2 - It 705% 503 - DK‘
czmsmsox Dalovi scllrinka: cskbum

Piedmét pfezkouma’mi:
<br> Pfedmétem piezkoumz'mi hospodafeni jsou fldaje uvedené V § 2 odst.1 a 2 zékona
420/2004 Sb.D16 {5 6 odst.3 pism.b) zékona je piezkouméni hospodafeni provédéno
vybérovym zpfisobem s ohledem na vyiznamnost jednotlivych skuteénosti podle pfedmétu a
obsahu piezkoumémfi Pii posuzovém' jednotlichh prz'wm'ch fikonfi se vycha’zi ze znéni
prévnich pfedpisfi platnyIch ke dni uskuteénéni tohoko L'lkonu <.>
<br> A.Pfezkoumané pisemnosti
Pii piezkoumém’ hospodai‘eni oboe Svojek byly pfezkoumény nésledujici pisemnosti:
Pravidla rozpoémvého provizoria
<br> Zastupilelstvo obce schvélilo na zasedém' (5.4/12 konaném dne 5.12.2012,bodem 1) Pravidla
rozpoétového provizoria do doby schvélem’ rozpoétu na rok 2013 vydaje ve vyi§i 1/4 rozpoélu
2012.P0 schvélem’ rozpoétu na rok 2013 se pfljmy a vydaje za obdobi rozpcétového
provizoria stévaji pfijmy a vydaji schvéleného rozpoétu‘
<br> Névrh rozpoétu
<br> Névrh rozpoélu obce na rok 2013 by] vyvé§en na fifedm’ desce nejme’né p0 dobu 15 dnfi piede
dnem jeho projednéni v zastupitelstvu obce,vhodnjlm zpfisobem a ve vhodne’m rozsahu,a to i
v elektronické podobé zpfisobem umoifiujx’cim délkovy pfistup.coi bylo V souladu s
ustanovem’mi § 11,zékona é.250/2000 Sb.v platném znéni.Data zvei‘ejnéni byla zapséna na
pfedloieny originél dokumemu <.>
<br> Vyvé§eno1 6.3.2013,Sejmuto: 27.3.2013
<br> Schvileny rozpoéet
<br> Zastupitelstvo oboe schvélilo na zasedéni 6.2/13 konaném dne 27.3.2013,bodem 6.1a)
pfedloieny névrh rozpoétu na rok 2013 jako "piebytkovy" v téchlo hodnotéch:
<br> Pfijmy 3 251 700,— Ké
vydaje 1 778 764,- K85
Financovéni — 8115 1 472 936,— K6
<br> Projedném’ a nésledne’ schvélem’ uvedeného rozpoétu obce na rok 2013 bylo v souladu s
ustanovenimi § 4,zékona (”:1 250/2000 Sb.v plamém zném’ a pfevedem’m schvélenych hodnol
do vykazu Fin 2—1 2 M nebyly vykézdny rozdily <.>
<br> Rozpoétovy vihled
Névrh rozpoétu by] sestaven na Zékladé vyhledu schvéleného zastupitelstvem oboe dne
30.3.2011 na 0bd0b1 do roku 2015.Dne 28.3.2012 by] projednén a schvélen Z0 zpfesnény
<br> vyhled na obdobi do r.2016.Vyhled pfedpoklédal nésledujici souhmné fidaje o rozpoétu
(fldaje v 115.1(6):
<br> 2/12

Rok Pfijmy Vydaje Saldo P a V
2013 1 877 2 000 -123
<br> Schodky financova’mi v rozpoétu budou kryty zx‘istatky prostfedkfi z minuly’ch let <.>
<br> Novy rozpoétovy vyh1ed 11a obdobi let 2014 » 2016 projednalo a schvélilo zastupitelstvo oboe
na zasedém’ 6.2/13 konaném dne 27.3.2013,bodem 5.1a),a to v souladu s ustanovenimi § 3 <,>
zékona é.250/2000 Sb.v platném zném’.Uvedeny vyhled byl v mezich schvéleného mzpoétu
a Vykazoval tyto souhmné hodnoty:
<br> (v tis.KE) 2014 2015 2016
Pfijmy 1 980 1 980 1 900
Vy'daje 1 800 1 900 1 900
Financovéni - 180 - 80 - 180
<br> Zévé reény l’léet
<br> Zévéreény fiéet obce za rok 2012 projednalo a nésledné schVéIilo zastupitelstvo obce na
zasedém’ é.4/2013 konane’m dne 26.6.2013,bodem 6.1a) spoleéné se Zprévou o vysledku
pfezkoumém’ hospodafem' za rok 2012 s vyjédfenim "s vihradou" a pfijali opafi'eni k
odstraném’ chyb a nedostatkfi.Schvélem’ bylo v souladu s ustanovenimi § 17,zékona é <.>
250/2000 Sb.a § 43.zékona é.128/2000 Sb.v platnfi/ch zném’ch <.>
<br> Na’vrh zévéreéného uétu byl vyvégen na lifedni desce nejméné p0 dobu 15 dnfi pfede dnem
jeho projednéni v zastupitelstvu oboe,vhodnym zpfisobem 3 ve vhodném rozsahu,a to i v
elektronicke’ podobé zpfisobem umoifiujl’cim délkovy pi‘istup,coi bylo v souladu s
ustanovem’mi § 11,zékona é.250/2000 Sb.v platne’m zném’.Data zveiejném’ byla zapséna na
pfed1oieny originél dokumemu Vy1i§tény z programu <.>
<br> Vyvé§enoz 22.5.2013,Sejmut: 26.6.2013
<br> Slanoveni zfivaznych ukazatelfi zfizenym organizncim
<br> Zastupilelstvo obce na zasedéni 6.<.> 2/13 konaném dne 27.3.2013,bodem 1a) schvélilo jako
souéést rozpoélu oboe na rok 2013 zévazné ukazatele zfizene’ P0 ~ MS Svojek v Tampli,v
celkové hodnoté 100 000,- Ké,Dne 25.9.2013 bylo oznémeno organizaci navfienl' pfispévku
o 30 000,- K6.Kontrolou hodnot ve vykaze Fin 2-12 M (poloika 5331) sestaveny k datu
31.12.2013 nebyly zji§tény odchylky od koneéne’ ééstky <.>
<br> Rozpoétové opati-eni
<br> Za kontrolované 0bd0b1 leden - prosinec 2013 bylo v obci schvéleno a provedeno 5
rozpoétonch opatfem’ v téchto hodnota’ch:
<br> R0 5.<.> 1) » schvélena 20 due 11.5.2013 na zasedém’ é.3/2013,bodem (3.la)
R0 6.2) - schvélena Z0 dne 26.6.2013 na zasedém’ é.4/2013,bodem 6.1a)
R0 6.3) - schvélena 20 due 25.9.2013 na zasedém’ é.5/2013,bodem 65.1a)
R0 6.4) - schvélena 20 due 25.9.2013 na zasedéni é.5/2013,bodem é.Ia)
R0 6.5) - schvélena Z0 dne 18.12.2013 na zasedénl’ é.6/2013,bodem (E.1)
<br> 3/12

Pfijmy Vy’daje Financovéni
<br> Schvéleny rozpoiet 3 251 700,00 1 778 764,00 - 1 472 936,00
R0 6,1) 0,00 0,00 0,00
R0 6.2) 0,00 0,00 0,00
R0 6.3) - 7 842,00 - 7 842,00 0,00
R0 6,4) 0,00 250 672,00 250 672,00
R0 6.5) 60 910,00 60 910,00 0,00
Upraveny rozpoéet 3 304 768,00 2 082 504,00 - 1 222 264,00
<br> Provedené rozpoétové opatfeni by1a ve shodne’ VjIEi promitnuta v pfijmové i vydajuvé éésti
vykazu Fin 2-12 M ajejich schvélem’ bylo v souladu 5 § 16,zékona 25.250/2000 Sb,v platném
znénL
<br> Vykaz pro hodnoceni plnéni rozpoEtu
<br> Vykaz Fin 2-12 M sestaveny k datu 31,12.2013 byl piedloien komrole pfezkoume’mi
hospodaieni a lame vykaz Vykazoval tyto hodnoty:
<br> Schvéleny Razpoéet Vysledek plnéni
<br> rozpoéet p0 zmémich 0d poéétku roku RU %
Piijmy po
konsolidaci 3 251 700,00 3 304 768,00 4 156 625,76 125,78 %
vydaje p0
<br> konsolidaci 1 778 764,00 2 082 504,00 2 264 336,12 108,73 %
Financovfim’ — 1 472 936,00 - l 222 264,00 - 1 892 289,64 xxx
<br> Hospodafem’ obce skonéilo rozpoétovy’lm piebytkem ve vyiéi 1 892 289,64 Ké vfiéi
schvélenému piebylkovému rozpoétu obce na rok 2012.Uvedeny piebytek byl tvoien vy§§imi
realizovany'mi pfi’jmy o 851 857,76 K6 vfiéi rozpcétovanym a nii§imi realizovanymi vydaji o
181 832,12 Ké nei rozpoétovanYmL
<br> Dohoda o hmotné odpovédnosti
<br> Obec mé sepsanou dohodu o hmotne’ odpovédnosli s l'léetnl' obce,uzavienou dne 10.6.2006 <,>
kteréje uzavfena v souladu s ustanovenl’mi § 252,Zékom’ku préce é.262/2006 Sb <.>,V platném
zném’ <.>
<br> Bankovni vypis
<br> Ke svému hospodaieni obec mé obec zfizeny dva bankovm' liély,vedené u Komerém' banky <,>
21.5.a Ceské nérodm’ banky,které za kontrolovany XXX k datu XX.XX.XXXX vykazovaly
nésledujici zfistatky:
<br> 6.0.9122581/0100.1 655 146,20 Ké (vi/pis 6.12)
6.11.94-55712451/0710 63 195 77 K6 (Wnis 6.20)
Celkem 1 718 341,97 Ki
<br>
<br> 4/12

VSI§e uvedené zfistatky byly ve shodné souhmné ééstce uvedeny ve vykazech Rozvaha (fiéet
6.231) a Fin 2.12 M (i,6010) <.>
<br> Kniha odeslanych faktur
<br> Kniha faktur vydanych je vedena v ruém' podobé.V kontrolovaném obdobi roku 2013 bylo
vystaveno celkem 8 faktur (1/13 - 8/13).Kniha odeslanych faktur slouii zérovefi jako
evidence pohledévek a 2a 1010 obdobi byly véechny faktury zaplaceny - vykaz Rozvaha,L'Iéet
5.31 1 <.>
<br> Kniha do§lych faktur
<br> Kniha do§lych faktur je vedena v ruém’ podobé a za konlrolovane’ obdobi leden - prosinec
2013 bylo piijato a zal'létova'no celkem 145 doslych faktur.Vécna a formalm’ spravnost a
uétovaci predpis jsou Pervrzovziny na ruénl predkomaém’m dokladu vcelné zauétovani
rozpoétove’ skladby,SU a AU.Nebyly shledény nedostatky K dam 31.122013 nebyly
zaplaceny prijate' faktury ve vy§i 203 505 33 K6 (FAP 6 124,133 - 145) - uéet if.321 ve
vykaze Rozvaha <.>
<br> Pokladni kniha (denik)
<br> Pokladni kniha je vedena ruéné a pfijmové a vydajové pokladni doklady majijednu spoleénou
éiselnou fadu.Pokladm’ limit byl stanoven na ééstku 40 tis.K6.Za kontrolované obdobx’ leden
~ prosinec 2013 lento limit nebyl pfekraéovén a celkem bylo vystaveno 218 pokladnich
dokladfl.Samolné pokladni doklady splfiovaly vécné i formélm’ néleiitosti <.>
<br> Zfistatek pokladny k datu 31.12.2013 éinil 0,- K5 a tame L'ldaj byl shodné uveden ve vykaze
Rozvaha - l'xéet é.261 — Pokladna <.>
<br> Inventurni soupis majetku a zévazkfi
<br> Inventarizace majetku a zévazkl'l se v obci i'idi' vydanou Smémici k provédéni inventarizace
majetku a zévazki'i,kteréje V souladu s vyhléékou 13.270/2010 Sb <.>
<br> Kontrole byly pfedloieny nésledujici dokumemy:
<br> - Schvélem’ provedem’ inventarizace k datu 31.12.2013 schvélilo zastupitelstvo véetné sloiem’
1K,jejich pr0§koleni a podpisovych vzorfi na zasedéni 6.6/13 konaném dne 18.12.2013 <,>
bodem l) <.>
<br> » Pro§koleni élenfi 1K bylo 18.12.2013 <.>
<br> - Plén inventur ze dne 18.12.2013,ktery stanovuje datum zahéjeni IK dne 20.12.2013 a datum
ukonéem’ dne 5.1.2014.Koneéné zpréva musi byt Vyhotovena do 15.1.2014 <.>
<br> ~ Zépis ze dne 51.2014 0 provedene’ inventarizaci k 31.12.2013,ze kterého vyplyvé,is
rozdily mezi provedenou fyzickou a dokladovou inventarizaci nebyly zji§tény <.>
<br> - k l'iétfim dlouhodobého hmotného majetku 031 » pozemky,byl pfedloien aktuélm' vy'Ipis
evidence pozemkfi z programu <,>
<br> - uéet (E.069 - Ostalni dlouhodoby finaném’ majetek ve vy§i 20 000,- Ké byl doloien
potvrzemm 0d Ceské sporitelny,C20008023736
<br> - uéet 6.063 - Dluhové CP drzené do splatnosti ve vy§i 1 500 000,- K13 byly doloieny
potvrzenim o nékupu ze dne 12.6.2013 s tenninem splatnosti do 12.6.2018
<br> - zfistalky na bankovm’ch fiétech byly doloieny kopiemi bankovnich vyipisfi <,>
<br> 5/12

Pohledévky k 31.12.2013 (fiéet 0.311) 12 160,00 Kc (poplatky)
Zévazky k 31.12.2013 (110516.321) 203 505,33 K5 (FAP a.124,133.145)
<br> Obec postupovala pii realizaci invenlur podle vyhla’Sky é.270/2010 Sb.<.> 3 nebyly zji§tény
nedostatky <,>
<br> Rozvaha
<br> Komrule byl pfedloien vykaz Rozvaha sestaveny k datu 31.12.2013,ktery vykazoval V neno
hodnota’ch nésledujl'ci objemy:
<br> a) majetek obce
Slélé akliva za dané obdobl' vykazuji objem v brutto hodnoté ééslku 20 310 871,35 Ké <.>
Pievéinou éést stélych akliv pfedstavuji:
<br> — {1551019 - Ostatm' DNM 301 020,00 Ké
- 111061021 - Stavby 16 426 954,70 Ké
~ 1.1061022 - SMV 105 336,00 Ké
- 13651 031 » Pozemky 1 143 481,15 Kt?
<br> Oprévky byly vytvofeny ve vy§i 360 529,80 Ké (fiéet b.551 Vykaz zisku a ztréty)
Obec odepisuje roéné a zvolila rovnomémy zpfisob odepisovéni s 5 % fixem,Odpisov)’ plén
byl pfedloien <.>
<br> b) cizi zdroje
<br> Celkem k 31.12.2013 311 902,83 [(6
Vyznamné poloiky cizich zdrojfi:
<br> - 11031 321 - Dodavatelé 203 505,33 K6
~ L'léet 331 - Zaméstnanci 21 924,00 K5
- 13621 336 - Zfiétovém’ SZ 21 ZP 6 404,00 K25
- 11621341 - Dafi z pfijmfi 23 000,00 [(0
- fiéet 389 - Dohadne’ uéty pasivm’ 32 207,00 K5
<br> c) podrozvahové evidence
Na podrozvahové evidenci je uvedeno:
<br> - 11061 902 - majetek OE 169,00 K6
- l’léet 903 - majetek §koly 136 706,00 Ké
» fiéet 911 - odepsané pohledévky 1 850,00 K6
- liéet 982 - zéstavm’ smlouvy 800 000,00 K6
<br> d) dalii skuteénosti,vztahujici se k majetku
<br> - obec nehospodafi s majelkem ve vlastnictvi stétu <,>
<br> - obec mé za’lstavu movitjlch a nemovitjlch véci <,>
<br> - obec nepracuje s dluhovou sluzbou <,>
<br> - obec svym majetkem neruéi za zévazky tietich osob <.>
<br> Vykaz zisku a ztréty
<br> Kontrole byl piedloien vykaz zisku a ztréty sestaveny k datu 31.12.2013,ze ktere’ho vyplyva’ <,>
2e obec nevykonévé iédnou hospodéi'skou éinnost a vykazuje nésledujici hodnoty:
<br> 6/12

Néklady celkem 1 957 096,23 K6
vynosy celkem 2 559 665,90 K6
VYSIedek hospodafem' béiného fiéetm’ho obdobi 602 569,67 K6
<br> Vykézany vysledek hospodafeni navazoval na L'Iéet 493 — vysledek hospodafem' béiného
liéetm’ho obdobi ve vykaze Rozvaha <.>
<br> Faktura
<br> Namétkové byly zkontrolova’ny pfijaté a Vydané faktury za obdobi listopad a prosinec 2013
vztahujl'ci se k bankovm'mu L'létu:
<br> listopad KB vyipis 6.111 » 121 (FAPé.107- 111,113 — H9,121 » 123)
<br> prosinec KB vypis 6.122 - 133 (FAV ‘3.7,8; FA? 5.112,120,125 - 132)
<br> Pokladm' doklad
<br> Namétkové byly zkomrolovény pfijmové a vydajové pokladni doklady za obdobl' listopad a
prosinec 2013,5.dokladfi 189 ~ 204 a 205 - 2181 Pievedem’ zfistatkfi vjednotlivy'ch mésicich
navazuje a stanoveny limit pokladny nebyl pfekraéovén.Piedloiené doklady obsahovaly
pfedepsané néleiitosti,rozpoétovou skladbu a stanovene' podpisy.Nedostatky nebyly zjiStény1
Odméfiovéni élenfi zastupitelstva
<br> Mésiém’ odmény jsou Vypléceny pouze starostovi a mistostarostovi d1e usnesem’ Z0 ze dne
10.11.2010.V39§e odmén byla stanovena v souladu s nafizem’m vlédy (5.37/2003 Sb.v
platném zném’ (naiizem’ vlédy ES.375/2010) <.>
<br> Kontrola namétkové pro§la vyplécem’ odmén 2a mésice fijen — prosinec 2013,nedostatky
nebyly zji§tény,stanovené odmény nepi'esahujl' maximélm’ moinou hranici vypleajl’ci z vyi§e
uvedeného nafizem’ Vlédy <.>
<br> Vykaz ziskll a ztréty zfizeny'ch piispévkovicb organizaci
<br> Hospoda’isky vysledek 0,— [(6 by] projednén na zasedém’ 6.4/13,konaném dne 26.6.2013 <,>
bodem la) <.>
<br> Zfizovaci listina organizainich slaiek a piispévkovy’ch organizaci,odpisovy’ plén
<br> Obec je zfizovatelem ph’spévkove’ organizace,<,> Mateiské §kola Svojek v Tampli“,zfizovaci
listina ze dne 10.11.2010,které nahrazovala pfivodm’ z 28.8.2002 nebyla ménéna.Souéésti
listiny byla ph’loha €11,ve které by! vymezen pfedany majetek a déle smlouva s obci o
vj/pfijéce budovy <.>
<br> Dohody a pracovni éinnosti
<br> Za kontrolcvané obdobi roku 2013 obec neuzavfela izidné dohody o pracovm’ éinnosti <.>
<br> 7/12

Dohody o provedeni préce
<br> Kontmla namétkové pro§1a nésledujici dohody sepsané za komrolovane' obdobi leden -
prosinec 2013:
<br> - distribuce volebnich lis‘kfi,fiklid volebni mistnosti.obélkovém’ pro volby na dobu 20 bed.a
uzavienou dne 20.10.2013
<br> - distribuce volebnich lislkfi,liklid volebm’ mistnosti,obélkovéni pro volby na dobu 15 had.a
uzavfenou dne 4.1.2013
<br> — oprava vodovodu na dobu 50 bed.a uzavfenou dne 2.1.2013
<br> - knihovnice na dobu do 120 hod.a uzavfenou dne 2.1.2013
<br> Pfedloiené dohody byly sepsény v souladu s ustanovenimi § 75 3 § 77,Za’kom’ku préce é <.>
262/2006 Sb.v plalném zném’ <.>
<br> Smlouvy o pievodu majetku (koupé,prodej,sména,pi-evod)
<br> V kontrolovane’m race 2013 obec neuzaviela a nepi‘edloiila iédnou kupni smlouvu tykajl'ci se
nékupu nebo prodeje pozemkfi <.>
<br> Smlouvy a dalii materiély k pi‘ijatYm l’lEelovym dotacim
<br> V kontrolovane'm obdobi leden - prosinec 2013 obec pfijala nésledujl'ci fiéelové dotace:
<br> 1) Volby na prezidenta republiky konané ve dncch 11.- 12.1.2013 (pol.4111,UZ 98008)
<br> - na zékladé pokynfi MF CR,é.j.MF-121018/2012/12-121 byla obci poskymuta dotace ve
Vy§i 27 300,» K5
<br> - celkové Vynaloiené néklady éinily 19 458,- K6,nedoéerpané prostiedky ve vyiéi 7 842,— Ké
byly zaslz’my zpét poskytovateli dne 22.8.2013,doklad 6.000086
<br> - finaném’ vypoi‘éda’ni dotace bylo 26 due 29.1.2014
<br> 2) Volby do Parlamentu CR (pol.4111,UZ 98071)
<br> — obci byla poskytnuta dotace ve vyEi 22 500,- Ké,celkove’ néklady éinily 21 984,50 K6 a
nedoéerpané prosu‘edky ve V)'I§i 515,50 Ké byly zaslény zpél poskytovateli dne 29.1.2014
<br> - finanéni Vypofédém’ dotace bylo ze dne 29.1.2014
<br> V51§e uvedene’ dotace obec iédné vyfiétovala a pouiila na slanovené fiéely <.>
<br> Dokumentace k vei‘ejnym zakézkém
<br> Obec za komrolovany rok 2013 nepiedloiila iédné vypsané vybérovzi fizem’ <.>
<br> Vysledky kontrol zh’zeny’ch organizaci
<br> Kontrolu hospodafem’ své Zi’izené pfispévkové organizace za rok 2012 bylo zabezpeéeno
prostfednictvim komrolm’ho vyboru dne 27.3.2013 <.>
<br> Upozornéni: - kontrola p0 obsahové strénce musi bylt v souladu se zékonem é.320/2001 Sb <.>
0 finaném’ kontrole <.>
<br> 8/12

vysledky externich kontrol
V kontrolovaném roce 2013 nebyly provedeny iédne’ kontroly extcmimi subjekty <.>
Vnitini piedpis a smérnice
<br> Obec méla pro oblasl fiétovéni a navazujicich oblasu’ hospodafeni Zpracovany dokument
"Soubor smémic a vnifi-m'ch fléetnich pi‘edpisfi" Z 3.12.1999 a doplnény 1.1.2002,ktery
obsahoval obéh liéetm'ch dokladfi,L'létovy rozvrh a podpisové vzory <.>
<br> Nésledné ZO schvélilo dne 7.12.2011 smémice:
<br>.é.3/2011 - odpisovy plain majetku <.>
<br> » Smémici pro inventarizaci majetku a zévazkfi
<br> - smémici pro éasove’ rozliéeni nékladfil a vynosfi véetné dohadnyIch poloiek
<br> lnformace o pi-ijatych opatienich (zék.420/2004 Sb <.>,320/2001 8b <.>,apod.)
<br> Jako souéést schvélem’ zévéreéného L'létu obec pfijala opatfem’ k népravé chyb a nedostatkfi
vyplyvajicich ze Zprévy o piezkoumém’ hospodai—eni <.>
<br> Zépisy z jedminl' zastupitelstva Vietné usneseni
<br> Kontrola pro§la celkem 6 piedloienych zépisfi a usnesem’ ze zasedém’ zastupilelstva obce za
kontrolované obdobi leden - prosinec roku 2013,které se konaly ve dnech:
<br> - zasedém’ 6.1/13 konané dne 30.1.2013
<br> - zasedéni 5.2/13 konané dne 27.3.2013
<br> — zasedém’ (3.3/13 konané dne 11.5.2013
<br> - zaseda’ml’ (S.4/13 konané dne 26.6.2013
<br> - zasedém’ 5.5/13 konané dne 25.9.2013
<br> - zasedém’ 6,6/13 konané dne 18.12.2013
<br> Pfedloiené dokumenty obsahovaly néleiitosti vypleajl'ci Z ustanovem’ § 95,odst,1) a 2) <,>
zékona é.128/2000 Sb.v plalném zném’.Souéasné s uvedenYmi dokumenty byl poskytnut
zépis a usneseni ze zasedém’ 6,4/12 konaném dne 5.12.2012 <.>
<br> Penéini fondy obce (FRB,sociilni,apod.) — pravidla tvorby a pnuiiti
<br> Obec nemé Zh’zeny iédné penéini fondy obce <,>
<br> Schvileni roéni liéetni zévérky
<br> Dle ustanovem’ zékona é.128/2000 Sb <.>,0 obcich,v platném znéni,§ 84 odst.2 pism b)
zastupitelstvo oboe schvélilo fiéetm’ zévérku sestavenou k rozvahovému dni 31.12.2012 na
zasedém’ é.4/2013 konane’m dne 2616,2013,bodem 5.la) za obec a stejné tak i za svoji
zfizenou PO <.>
<br> Finanénl’ a kontrolni vybor
<br> Pro vnifini komrolu hospodai’em’ mé obec zh’zen finanéni a konlrolm' vybor,ktery za
kontrolované obdobi leden - prosinec 2013 provedl tyto kontroly:
<br> 9/12

Finanéni vybor = byly pfedloieny 2 zépisy 26 (inc 27.3.a 25.9.2013,jejichi pi‘edmétem byly
kontroly R0,bankovnich (16111,rozpoétu <.>
<br> Kontrolni vyhor = byly piedloieny 2 zépisy ze due 2731 a 25.9.2013,jejichi pfedmétem
byly kontroly usneseni.R0,piedpisy <.>
<br> Pfedloiené dokumenty byly v souladu s ustanovenimi § 117 - § 122,zékona é,128/2000 8b.<,>
v platne’m Znéni <.>
<br> B.vysledek pfezkouméni
<br> Pfi pfezkouménl' hospodafeni obce Svojek
<br> Nebylx ziiEténx chybx a nedostatky <.>
<br> C.Zévér
l.Plnénl’ opati‘eni k odstranéni nedostatkfi zjiEténych
<br> a) pii piezkouméni hospodaFeni Iizemniho celku za pi‘edchozi roky
<br> Byly zji§tény nésledujici méné zévainé chyby a nedostatky:
Piedmét: Zékon é.420/2004 Sb,§ 2 odst.2 pism.h) (xéetnictvi vedené fizemm’m celkem
<br> Prévm' pfedpis: Vyhlé§ka 5.410/2009 Sb <.>,kterou se provédéji nékteré ustanoveni Zékona é <.>
563/1991 5b <.>,0 fiéemictvi,ve Zném’ pozdéj§ich piedpisfi,pro nékleré vybrané liéelnl' jednotky
§ 54 poloika j) - Chybéjici evidence zéstav majetku,ve vykazu Pfiloha k 31.12.2012 nebyly
evidovény 2 zéstavy ve VSISi 800 tisKé <.>
<br> Zpétnéjii nelze za rok 2012 napravit <.>
<br> V race 2013 jii obec uvedené zsistavy eviduje ve vykaze Pfiloha - liéet E.982 <.>
<br> § 65 odst.6 - Uzemm’ celek nedodriel postup tvorby opravnych poloiek k pohledévkém <.>
Obec nevytvofila opravne’ poloiky u pohleda’vek p0 splamosti evidovanych na 116m 315 <.>
Zpétné za rok 2012 jii nelze napravit <.>
<br> V race 2013 ohec jii opravné polaiky k nezaplacenym pohledévkaim vedenych na l'létu
315 tvofi <.>
<br> Byly zjiEtény nésledujici zévainé chyby a nedostatky:
Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.l pism.a) plném’ pi'ijmil a vydajfi rozpoétu véetné
penéinich operaci,kaajicich se rozpoélonch prostiedkfi
<br> Prévm’ piedpis: Zékon é,250/2000 5b <.>,0 rozpoétovj/ch pravidlech uzemm’ch rozpoétfi,ve
Zném’ pozdéjéich pfedpisfi
<br> § 17 odst,7 - Projedném’ zévéreéného fiétu nebylo uzavi'eno vyjédi‘enl'm V souladu se
zékonem.Zévereény fléet obce za rok 2011 nebyl schvélen s poiadovanjlm vjlrokem “bez
vyhrad" <.>
<br> Zpétné za rok 2011 jii nelze napravit <.>
<br> Zévéreény fiéet za rok 2012 byl jii schvfilen v souladu se zékonem <.>
<br> 10/12

b) [111 diléim piezkouméni
<br> Nebyly zji§tény chyby a nedostatky <.>
IL Pii pfezkoumém’m hospodai’em’ obce Svojek za rok 2013
<br> Neb l z'i§tén eh I) a nedostatk 10 0115!.3 ism.a zékona é.420/2004 sh <.>
<br>
<br> 111.PH pfezkoumfmim hospodaf‘eni obce Svojek za rok 2013
<br> Nebyla zji§téna rizika dle§ 10 odst.4 pism.a) zékona E.420/2004 Sb <.>
IV.Pomérové ukazatele zji§téné pfi piezkouméni hospodal‘eni:
a)podi1 pohledévek na rozpoétu fizemm’ho ceLku 1,02 %
<br> b) podil zévazkfi na rozpoélu flzemniho celku 5,72 %
c)pod1’1 zastaveného majetku na celkovém majetku uzemniho celku 3,94 %
<br>
<br>
<br> V Liberci dne 9.4,2014
<br> Bc‘ Kamila Vlasékové
<br> komrolor povficny’ pfczkoummuim
<br>
<br> Starosta oboe Svojek XXXXX XXXXXX prohla§uje,ie podle § X odst‘ X pism.e) zékona o
piezkoumévéni hospodafem’ poskytl pravdivé a fiplne’ informace o pfedmétu pfezkoumém’ a o
okolnostech vzlahujl'cich se k nému a pi‘evzal dle § 6 odst.3 pism.k) névrh zprévy o
visledku pfezkouméni <.>
<br> XXXXX XXXXXX
<br> slarosIa obcc
<br>
<br> razitko datum a podpis smosty ohcc
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Rozdélovnik :
Slejnopis Poéet vytiskfi Pfedéno Pievzal
1 l Svojek XXXXX XXXXXX
X l Liberecky kraj Bc.Kamila Vlasékové
<br>
<br>
<br>
<br> 11/12

P o u E e n i '
<br> Tata zpréva o Wsledkn haspodai‘eni je mivrhem zprévy o vysledku pfezkoumsinl’
hospodaFeni,pf'iéemi koneénYm znénim zprévy se staivi okamiikem marného uplynuti
lhfity,stanovené v § 6 odst.3 pism.1) zékona 420/2004 Sb <.>
<br> Uzemni celek mfiie do 30 pracovnich dnl": 0d pi‘edini névrhu zprévy o visledku
piezkoumz’mi hospodaieni podat pisemné stanaviska k névrhu zprévy o vy’sledku
piezkoumx’mi hospodaFeni v souladu 5 § 6 odst.3 pism.I) zékona o piezkoumévfini
hospodai‘eni <.>
<br> Stanovisko za§le fizemni celek na adresu Krajske’ho flfadu Libereckého kraje,odboru
kontroly,k rukém kontrolora povéicného fizenl’m pfezkouméni <.>
<br> XXXXX XXXXXX
<br> slamslu obcc
<br>
<br> Uzemni celek je povinen podle § 13 odst.l pism.b) zékona o piezkoumévéni hospodai‘eni do
15 dnfi p0 projednéni zprévy Spain 58 zévéreénym fiétem v orgénech fizemm’ho celku podar
pisemnou informaci o piijen’ opatx‘eni k népravé chyb a nedostatkfi,uvedenYCh ve zprévé <,>
véetné uvedem’ lhfily,ve které podé pisemnou zprévu o plném’ pfijathh opatfem' (§ 13 odst,2
zékona o pfezkoumévéni hospcdafeni) <.>
<br> Ve lhfité uvedene’ uzemm’m celkem v pl'semné infonnaci zaslané krajske’mu fifadu je L’Izemm’
celek povinen podle § 13 odsl.2 zékona o pfezkoumévéni hospodafeni zaslat pisemnou
zprévu o plném’ pfijathh opafiem' <,>
<br> Obé V)'I§e uvedene’ pisemnosti za§le fizemni celek na adresu Krajského fifadu Libereckého
kraje,odboru kontroly,k rukém kontrolora povéfeného iizenim pfezkouméni <,>
<br> Za nesplném’ léchto povinnosti lze uloiit fizemnimu celku dle ustanoveni § 14 pism.t),g),a
h) zékona é.420/2004 31) <.>,poi‘édkové pokuty 32 do vy§e 50 000 Ké vjednom pfi'padé
<br> 12/12