| 01 ara: —:\.'Í";—:T“<_.ÁÍE")
<br> í.<.>.<.>.___ 31.531: “ÚEL _'.7 „' ' Krajský úřad Středočeského kraje L/ í„„_„„ 25.11.mg ODBOR FINANČNÍ KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> JEJÍ—jů? __“
<br> Číslo jednací: 111030/2010/KUSK Spisová značka: SZ_042655/2010/KUSK
<br> Stejnopis č.Z
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce VLKANČICE IČ 00235903 za rok 2010
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 23.11.2010 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Vlkančice
<br> Vlkančice 18 „ 281 63 Kostelec n.Cernými lesy
<br> Dílčí přezkoumání vykonali: <.>,- kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jiří Cernovský - kontroloři: XXXX XXXXXXXXXX
<br> Obec zastupoval:
<br> Ing.XXXXXX XXXX - starosta
<br> Předmětem dílčího přezkoumání je ve smyslu ust.;; 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,zejména:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž přezkoumávaný subjekt hospodaří zadávání a uskutečňování veřejných zakázek
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob
<br> zřizování věcných břemen !( majetku územního celku
<br> účetnictví vedené územním celkem
<br> hospodaření a nakládání s majetkem a 5 příspěvky poskytnutými zřízeným příspěvkovým organizacím z rozpočtu územního celku
<br> ___-__.<,>
<br> Dílčí přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období od 1.1.2010 do 23.11.2010 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.rozpočtový výhled na rok 2010 - 2014,schválený na jednání zastupitelstva obce (dále jen ZO) dne 16.12.2009
<br> Návrh rozpočtu
<br> a zveřejněný od 27.11.2009 do 16.12.2009 Schválený rozpočet
<br>.rozpočet obce na rok 2010 schválený na jednání ZO dne 16.12.2009 Rozpočtová opatření
<br> 0 č.1 schválené ZO dne 25.8.2010 Závěrečný účet
<br>.závěrečný účet obce Vlkančice za rok 2009) který byl projednán na jednání ZO dne 23.6.2010,a to s vyjádřením souhlasu s celoročním hospodařením „s výhradou“,přijata nápravná opatření
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu » sestavený ke dni 31.10.2010 Rozvaha ' sestavená ke dni 30.9.2010 Výkaz zisku a ztráty o sestavený ke dni 30.9.2010 Příloha rozvahy.sestavená ke dni 30.9.2010 Hlavní kniha - za období 9,10/2010 Vnitřní předpis a směrnice o soubor vnitřních směrnic obce platných pro r.2010 Mzdová agenda.výplatnice za období září> říjen 2010 Účetní doklad o k základnímu běžnému účtu — KB — č.61 — 76 o k základnímu běžnému účtu — ČSOB — č.619 — 630 Bankovní výpis
<br>.základního běžného účtu obce č.100335561 vedeného u ČSOB — Poštovní spořitelna a.s <.>,ato bankovní výpis č.9 ze dne 30.9.2010 — č.10 ze dne 31.10.2010 (výpisy jsou periodické měsíční)
<br> 0 základního běžného účtu obce č.7522151 vedeného u Komerční banky a.s <.>,a to bankovní výpis č.61 ze dne 23.9.2010 — č.76 ze dne 31.10.2010 (výpisy jsou elektronické denní)
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> 0 Ing.XXXXXX XXXX,uvolněný starosta
<br> a XXXXXXXX XXXXXX,neuvolněný místostarosta
<br>.Mgr.XXX XXXXXXXXX,neuvolněná členka ZO,předsedkyně finančního výboru
<br> o XXXXXX XXXXXXXX,neuvolněná členka ZO,předsedkyně kontrolního výboru
<br> Účtový rozvrh c pro rok 2010
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.).ze dne 7.7.2010 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení 0 ze dne 16.12.2009,24.2.2010,28.4.2010,23.6.2010,25.8.2010 a 13.10.2010 — nepřezkoumáváno,použito podpůrně
<br> V kontrolovaném období Obec Vlkančice,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila smajetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý & nemovitý majetek,neuzavřela kupní,směnnou,darovací,nájemní smlouvu a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí nebo poskytnutí úvěru nebo půjčky,smlouvu o poskytnutí dotace,smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (5 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> B.Výsledek dílčího přezkoumání obce Pří dílčím přezkoumání hospodaření obce Vlkančice byly zjištěny následující chyby a nedostatky _.porušeny dále uvedené předpisy:
<br> — Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> 5 15 odst.1,neboť: Hospodaření se neuskutečňovalo v souladu se schváleným rozpočtem.Dle výkazu Fin 2— 12 M k 31.10.2010 bylo zjištěno překročení rozpočtu,např.u těchto výdajových položek: © 2212 položka 51...