Středočeský kraj
<br> O [) B 0 R KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 086857/2017/KUSK Stejnopis č.!& Spisová značka: SZ_069370/2017/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce LIBEŽ IČ 00232131
<br> za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Libež za rok 2017 bylo zahájeno dne 17.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 11.10.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Libež Libež 40
<br> 257 26 Divišov
<br> Dílčí přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> Obec zastupovali: XXXXXXX XXXXX - místostarosta XXXXX XXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
<br> prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.rozpočtový Výhled 2017 - 2018 Pravidla rozpočtového provizoria.schválená na jednábí zastupitelstva obce dne 9.12.2016 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 13.1.2017 do 13.2.2017 Schválený rozpočet.rozpočet na rok 2017 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 3.2.2017 jako
<br> přebytkový,závazné ukazatele položky
<br> Rozpočtová opatření.schvalovaná zastupitelstvem obce: č.1 a č.2 ( schváleno 12.5.2017),č.3 (schváleno 7.7.2017) Závěrečný účet 0 za rok 2016 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 16.6.2017 s vyjádřením "bez výhrad"
<br>.návrh závěrečného účtu zveřejněn od 1.6.2017 do
<br>.schválený závěrečný účet zveřejněn Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br>.ke dni 30.9.2017 Výkaz zisku a ztráty
<br>.ke dni 30.9.2017 datum tisku 10.10.2017 Rozvaha
<br>.ke dni 30.9.2017 datum tisku 10.10.2017 Příloha rozvahy
<br>.ke dni 30.9.2017 datum tisku 10.10.2017 Kniha došlých faktur
<br>.za období 08/2017 (dle potřeby)
<br> Faktura.faktury došlé č.74 až č.77,č.22 Bankovní výpis
<br> o k účtu č.320096339/0800 vedenému u České spořitelny a.s <.>,a to výpis č.8 za období od 1.8.2017 do 31.8.2017
<br> o k účtu č.94-5816121/0710 vedenému u ČNB,a to bankovní výpis č.15 ze dne 16.8.2017 až č.16 ze dne 31.8.2017
<br> Účetní doklad
<br> o k pokladně: doklad č.10037,10053 až 10056,10061 až 10065
<br> 0 k účtu ČNB: doklad č.10057 až č.10058
<br> 0 k základnímu běžnému účtu: doklad č.10067 až č.10079
<br> Pokladní kniha (deník)
<br>.kontrola stavu pokladní hotovosti ke dni dílčího přezkoumání tj.11.10.2017 činí Kč 24.740,00 (pokladní doklad č.V40 ze dne 30.8.2017 v 11:30) - souhlasí se stavem vykázaným v pokladní knize
<br> Pokladní doklad.příjmové pokladní doklady č.619560 ze dne 20.6.2017 - č.619563 ze dne 11.8.2017.výdajové pokladní doklady č.22 ze dne 1.6.2017 - č.40 ze dne 30.8.2017
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převo...