Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_082893/2016/KUSK Stejnopis č.1 Čj.: 002074/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO MIKROREGION UHLÍŘSKOJANOVICKA
<br> A STŘEDNÍHO POSÁZAVÍ IČ: 70829462 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Uhlířskojanovicka a středního Posázaví za rok 2016 bylo zahájeno dne 27.7.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 7.10.2016
<br> ' 22.05.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 1.l.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Václavské náměstí 6 285 O4 Uhlířské Janovice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX (dne XX.X.XXXX) Bc.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Zástupci DSO: Ing.XXXXX XXXXX - místopředseda XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami,'
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.5.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Rozpočtový výhled ' na roky 2016 - 2017,projednán a schválen orgánem svazku dne 16.12.2014 ' na roky 2017 - 2018,projednán a schválen orgánem svazku dne 10.12.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 4.11.2015 - 23.11.2015,včetně potvrzení o zveřejnění návrhu rozpočtu v členských obcích DSO Schválený rozpočet ' roku 2016 projednán a schválen v orgánech svazku dne 10.12.2015 jako "vyrovnaný",závazné ukazatele - paragrafové znění Rozpočtová opatření ' č.1 projednáno & schváleno valnou hromadou dne 3.5.2016,č.2 (dne 6.12.2016) Závěrečný účet _ ' roku 2015 projednán a schválen valnou hromadou dne 23.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad" ' Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve dnech 26.5.2016 - 10.6.2016,včetně Potvrzení o zveřejnění návrhu závěrečného účtu DSO v členských obcích Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.7.2016 (datum zpracování 2.8.2016) ' k 31.12.2016 (datum odeslání 30.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2016 (okamžik sestavení 17.7.2016) ' k 31.12.2016 (okamžik sestavení 1.2.2017) Rozvaha ' k 30.6.2016 (okamžik sestavení 17.7.2016) ' k 31.12.2016 (okamžik sestavení 1.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6.2016 (okamžik sestavení 17.7.2016) ' k 31.12.2016 (okamžik sestavení 1.2.2017) Účtový rozvrh ' roku 2016 Hlavní kniha ' za obdo...