J XXX ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE,/DR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> " ' OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2878/12
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Lhůta,IČ: 45331006 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 15.2.2013
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Lhůta Lhůta 81,332 O1 Tymákov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2012 — 31.12.2012
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX - kontroloři:
<br> — Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXX - starosta obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2012 zveřejněn na úřední desce ve dnech 12.3.-10.4.2012
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> stanovena ZO dne 31.12.2011
<br> Rozpočtová opatření
<br> schvaloval starosta obce č.1 dne 1.6 <.>,č.2 dne 1.9 <.>,č.5 dne 1.12.2012
<br> Rozpočtový výhled
<br> stanoven dne 28.3.2012 na období let 2013- 2014
<br> Schválený rozpočet
<br> na rok 2012 schválen ZO dne 28.3.2012
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2011 schválen ZO dne 20.6.2012
<br> Bankovní výpis
<br> výběrově leden—prosinec 2012
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> platná pro rok 2012
<br> Evidence majetku
<br> k 31.12.2012
<br> Evidence pohledávek
<br> výběrově leden-prosinec 2012
<br> Faktura výběrově leden-prosinec 2012 Hlavní kniha k 31.12.2012 lnventurni soupis majetku a k 31.12.2012
<br> závazků
<br> Kniha došlých faktur
<br> výběrově leden-prosinec 2012
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> výběrově leden-prosinec 2012
<br> Pokladní doklad
<br> výběrově leden-prosinec 2012
<br> Příloha rozvahy k 31.12.2012 Rozvaha k 31.12.2012 Učetní denik
<br> účetní doklad
<br> výběrově leden-prosinec 2012
<br> Účtový rozvrh
<br> platný pro rok 2012
<br> Výkaz pro hodnocení plnění k 31.12.2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k 31.12.2012
<br> Dohody o provedení práce
<br> platné pro rok 2012
<br> Smlouw nájemní
<br> platné pro rok 2012
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> platné pro rok 2012
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> platné pro rok 2012
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> ze dne 26.6.2012
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> platné pro rok 2012
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva výběrově prosinec 2011-prosinec 2012 včetně usnesení
<br> Zprávy o plnění přijatých opatření ze dne 26.6.2012 (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lhůta: nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> \!
<br> Právní předpis: Zákon 0.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů - 5 16 odst.4 - Nebyla splněna povinnost uskutečnit rozpočtové opatření v případě změn ve finančních vztazích k jinému rozpočtu nebo v případě,že hrozilo nebezpečí vzniku rozpočtového schodku.(napraveno)
<br> Nedostatek: Kontrolou účetních výkazů a zápisů zastupitelstva bylo zjištěno,že nebyla provedena rozpočtová opatření,© 5512 PO - dobrovolná část,schválený rozpočet ve výši 30 000,-Kč,výsledek od počátku roku ve výši 46 091,55Kč.- (splněno dne: 15.2.2013) - ZO b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ".Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lhůta za rok 2012 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> |||.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lhůta za rok 2012
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420I2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lhůta za rok 2012
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 6,65 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 5,39 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního 0% celku
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 18.2.2013
<br> Podpisy kontrolorů: „ ___________ Ing.XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX '
<br> lng.XXXXXXX XXXXXX...