PARDUBICKÝ KRAJ Krajský úřad
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Košumberska,IC: 75007568 za rok 2013
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 11.10.2013 - 25.4.2014
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Přezkoumání proběhlo na Obecním úřadě Nám.plk.Koukala č.p.1,538 54 Luže Přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: - XXXXXXXXX XXXXXXX - XXXX XXXXXXX
<br> Zástupci dobrovolného svazku obcí: - XXXXXXX XXXXXX — místopředseda DSO - XXXXX XXXXXXXX - účetní DSO
<br> Komenského náměstí XXX,XXX 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,536,Mobil: +420 724652038
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420/2004 Sb-:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> — finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> — peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> — ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> — zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> — souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> — dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek j ejich použití <,>
<br> — věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.bylo přezkoumání hospodaření uskutečněno výběrovým způsobem dle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
<br> Komenského náměstí 125,532 11 Pardubice,Tel.: +420 466026530,535,Mobil: +420 724662038
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí DSO Svazek obcí Košumberska byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> ze dne 8.11.2012 ve výši 1/12 nákladů minulého roku
<br> Rozpočtová opatření
<br> RO č.1 - schválil místopředseda svazku v 9/2013 - dotace položka 4122 včetně výdajů
<br> RO č.2 - schválil místopředseda svazku v 11/2013 - převod mezi položkami
<br> RO č.3 - schválil místopředseda svazku ve 12/2013 - úprava položky 4121,výdajová část položka 5171,převod mezi položkami
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2011-2015
<br> Závěrečný účet
<br> vyvěšeno na úřední desce i způsobem umožňující dálkový přístup ve dnech 10.4.- 25.4.2013 u všech členských obcí) (Chroustovice,Rosice,<,> Hrochův Týnec,Řepníky,Střemošice,Jenišovice,Lozice,Luže)
<br> Bankovní výpis
<br> Výpis z účtu vedený u České spořitelny,a.s.ke dni 30.9.2013 <.>
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> ze dne 1.6.2003
<br> Faktura
<br> vydané faktury č.12013 - 82013
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Plán inventur na rok 2013 vydaný předsedou svazku dne 11.12.2013 včetně jmenování inventarizační komise <.>
<br> Proškolení členů inventarizační komise se uskutečnilo dne 5.1.201 4 <.>
<br> Inventarizace byla zahájena dne 5.1.2014 a ukončena 15.1.2014 <.>
<br> Inventurní soupisy majetku,závazků a pohledávek se stavem ke dní31.12.2013 <.>
<br> Inventarizační zpráva zpracovaná dne 29.1.2014.Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny <.>
<br> Kniha došlých faktur za rok 2013,vedena ručně v tabulce
<br> Kniha odeslaných faktur za rok 2013 - vedena ručně v tabulce
<br> Pokladní doklad Příjmový a výdajové pokladní doklady č.1 - č.10 za období 01/2013 - 09/2013 <.>
<br> Pokladní kniha (deník) za rok 2013
<br> Příloha rozvahy sestavená ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Rozvaha sestavená ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Učetní doklad za období 01/2013 - 09/2013
<br> Učtový rozvrh účetní program FENIX
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> k 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavenír ke dni 30.9.2013,k 31.12.2013
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> ze dne 28.2.2002,dodatek č.1 ze dne 3.12.2003,dodatek...

INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2013 Svazek obcí Košumberska IC: 75007568 Datum zpracování: 29.1.2014
<br> 1.Vyhodnocení dodržení vyhlášky č.270/2010 Sb.a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci <.>
<br> Inventarizační činnosti:
<br> 1.1.Plán inventur
<br> Plán inventur byl včas zpracován a řádně schválen.Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí.Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena.Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly <.>
<br> Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu.Koordinace inventur s jinými osobami proběhla <.>
<br> T ermíny inventur byly dodrženy <.>
<br> 1.2.Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově obecního úřadu Jenišovice dne 5.1.2014.Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou.Součástí školení byly izásady dodržení bezpečnosti <.>
<br> 1.3.Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu <.>
<br> Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur,k informačním tokům
<br> Bez přijatých opatření.Inventarizace proběhla řádně,podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost.U inventur byly vždy členy komise osoby odpovědné za majetek <.>
<br> Dle plánu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy,který je zaznamenán v inventurních soupisech <.>
<br> Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Nebyly zjištěny inventarizační rozdíly <.>
<br> Příloha.: Seznam inventurních soupisů majetku a hodnoty účetních stavů
<br> Za ÚIK:
<br> '.(rád/MWC Jím-tá; ['“—wí— » Eředseda: Jméno.<.> <.>,<.>.<.> _.<.> f,<.>.Z:?.<.>.„,<.>.<.> podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> si <.>,;.<.> /.<.>.<.>.<.>.<.>.Clen: jméno.<.> ?Ž'ť'fŽĚÍČŽfÍ'ŽÍ.<.> podpis.<.>.<.>.<.> (Á,—Í.„',<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Člen: _jméno/řě'ffďfčáffžqfqřž.<.>.<.>.podpis.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br>.f <,>

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
<br> ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> A REGIONÁLNÍCH RAD
<br> sestavený k 31.12.2013
<br> (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> IČROK MĚSÍC
<br> 750075682013 12
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Svazek obcí Košumberska
<br> Nám.plk.Koukala 1
<br> 538 54 Luže
<br> I.Rozpočtové příjmy
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Neinv.přijaté transf.od obcí 124 300,00 437 900,00 437 885,00 352,3 100,00000 4121
<br> Neinv.přijaté transf.od krajů 230 000,00 230 000,00 100,00000 4122
<br> Příjmy z úroků (část) 25,716310 2141
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 25,716310
<br>
<br> P ř í j m y c e l k e m 124 300,00 667 900,00 667 910,71 537,3 100,0
<br> FENIX,Výkaznictví 7.30.022 Strana 1 Tisk: 10.06.2014 13:44:52
<br>
<br> IČ: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2013
<br> II.Rozpočtové výdaje
<br> Schválený Rozpočet Výsledek od
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZParagraf Položka
<br> 1 2 3a b
<br> Opravy a udržování 443 000,00 442 893,00 100,03326 5171
<br> Poř <.>,zach <.>,obn.hod.míst.kult.p 443 000,00 442 893,00 100,03326
<br> Ostatní osobní výdaje 7 000,00 8 500,00 8 017,00 114,5 94,33639 5021
<br> Konzult <.>,porad.a práv.služby 100 000,00 122 000,00 50 000,00 50,0 41,03639 5166
<br> Nákup ostatních služeb 15 300,00 13 800,003639 5169
<br> Neinv.nedot.transfery nezisk.o 8 000,00 8 000,00 100,03639 5240
<br> Nespecifikované rezervy 70 600,003639 5901
<br> Komun.služby a úz.rozvoj j.n.122 300,00 222 900,00 66 017,00 54,0 29,63639
<br> Služby peněžních ústavů 2 000,00 2 000,00 2 109,00 105,5 105,56310 5163
<br> Obec.příj.a výd.z fin.operací 2 000,00 2 000,00 2 109,00 105,5 105,56310
<br>
<br> V ý d a j e c e l k e m 124 300,00 667 900,00 511 019,00 411,1 76,5
<br> FENIX,Výkaznictví 7.30.022 Strana 2 Tisk: 10.06.2014 13:44:52
<br>
<br> IČ: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2013
<br> III.Financování - třída 8
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek od Číslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ položky
<br> text 1 2 3 r
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8111
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8112
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8113
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8114
<br> Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-) -156 891,718115
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-příjmy(+) 8117
<br> Aktivní krátkod.operace říz.likvidity-výdaje(-) 8118
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z t u z e m s k a
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8121
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8122
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8123
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8124
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8125
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8127
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8128
<br> K r á t k o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Krátkodobé vydané dluhopisy (+) 8211
<br> Uhrazené splátky krátkod.vydaných dluhopisů (-) 8212
<br> Krátkodobé přijaté půjčené prostředky (+) 8213
<br> Uhrazené splátky krátkod.přij.půjč.prostředků(-) 8214
<br> Změna stavu krátk.prostředků na bank.účtech(+/-) 8215
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8217
<br> Aktivní krátkod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8218
<br> D l o u h o d o b é f i n a n c o v á n í z e z a h r a n i č í
Dlouhodobé vydané dluhopisy (+) 8221
<br> Uhrazené splátky dlouhod.vydaných dluhopisů (-) 8222
<br> Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky(+) 8223
<br> Uhrazené splátky dlouhod.přij.půjč.prostředků(-) 8224
<br> Změna stavu dlouh.prostředků na bank.účtech(+/-) 8225
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-příjmy(+) 8227
<br> Aktivní dlouhod.oper.řízení likvidity-výdaje(-) 8228
<br> O p r a v n é p o l o ž k y k p e n ě ž n í m o p e r a c í m
Operace z peněžních účtů organizace nemající 8901
<br> charakter příjmů a výdajů vládního sektoru (+/-)
<br> Nerealizované kurzové rozdíly pohybů 8902
<br> na devizových účtech (+/-)
<br> Nepřevedené částky vyrovnávající schodek (+/-) 8905
<br> F i n a n c o v á n í (součet za třídu 8) -156 891,718000
<br> FENIX,Výkaznictví 7.30.022 Strana 3 Tisk: 10.06.2014 13:44:52
<br>
<br> IČ: 75007568 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,DSO A RR (v Kč)
<br> Svazek obcí Košumberska sestavený k 31.12.2013
<br> IV.Rekapitulace příjmů,výdajů,financování a jejich konsolidace
<br> Název Schválený Rozpočet Výsledek odČíslo
<br> rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZřádku
<br> text 41 42 43 r
<br> Třída 1 - Daňové příjmy 4010
<br> Třída 2 - Nedaňové příjmy 25,714020
<br> Třída 3 - Kapitálové příjmy 4030
<br> Třída 4 - Přijaté transfery 124 ...

Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY
2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 25,71
3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY
4-PŘIJATÉ TRANSFERY 667 885,00 124 300,00 667 900,00 537,32 100,00
CELKEM PŘÍJMY 667 910,71 124 300,00 667 900,00 537,34 100,00
<br> Třída Skutečnost Rozpočet Rozpočet % SR % UR
schválený po změnách
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 511 019,00 124 300,00 667 900,00 411,12 76,51
6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
CELKEM VÝDAJE 511 019,00 124 300,00 667 900,00 411,12 76,51
<br> Název položky Skutečnost
Zm.stavu krátkodob.prost.na BÚ -156 891,71
FINANCOVÁNÍ CELKEM -156 891,71
<br> Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav
Dlouhodobý nehmotný majetek
018 - Drobný dlouhodobý nehm.majetek 50 000,00 50 000,00
Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný
022 - XXX.mov.věci a soubory mov.věc XX 575,00 54 575,00
028 - Drobný dlouhodobý hmotný maj.270 490,00 -14 774,00 255 716,00
Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku
078 - Oprávky k drob.dlouh.nehm.maj -50 000,00 -50 000,00
Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku
082 - Opr.k samost.m.věc.a souborům -24 559,00 -2 729,00 -27 288,00
088 - Oprávky k drob.dl.hmot.maj.-270 490,00 14 774,00 -255 716,00
<br> Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav
Krátkodobé pohledávky
<br> Účet - popis Počáteční stav Obrat Konečný stav
321 - Dodavatelé 25 200,00 25 200,00
331 - Zaměstnanci 331,00 331,00
342 - Jiné přímé daně 409,00 663,00 1 072,00
<br> Účet - název Počáteční stav k 1.1.Obrat Konečný stav
231 10 - Základní běžný účet ÚSC 199 521,56 156 891,71 356 413,27
CELKEM 199 521,56 156 891,71 356 413,27
<br> Položka Označení položky Skutečnost Rozpočet schválený Rozpočet po změnách
4121 Neinv.přijaté transf.od obcí 437 885,00 124 300,00 437 900,00
4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 230 000,00 230 000,00
<br> Vyúčtování - přehled čerpání dotací od krajů
Přiděleno Kč Vyčerpáno Kč Rozdíl Kč
<br> 4122 - Kulturní dědictví 200 000,00 200000 0,00
4122 - Poradenství 30000,00 25000,00 5000,00
Nevyčerpané prostředky v částce 5 000,00 byly vráceny v roce 2014 dle pokynů na účet Pce kraje <.>
<br> 6.Závazky
<br> 7.Stavy na běžných účtech a termínované vklady
<br> 8.Přehled přijatých transferů z rozp.krajů,obcí,DSO a převody z vl.fondů
<br> 3.Financování 2013
<br> 4.Majetek
<br> 5.Pohledávky
<br> Svazek obcí Košumberska
IČ: 75007568
<br> Návrh ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZA ROK 2013
<br> 1.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2013
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2013
<br> (v Kč)
<br>
<br> 9.Rozpočet 2013
*Do doby schválení rozpočtu na rok 2013 se Svazek obcí Košumberska řídil rozpočtovým provizoriem schváleným
valnou hromadou dne 8.11.2012 <.>
*Valná hromada svazku schválila rozpočet na rok 2013 dne 29.4.2013
příjmy ve výši: 124 300,00 Kč a výdaje ve výši: 124 300,00 Kč <.>
*Schválený rozpočet byl v průběhu roku upravován rozpočtovými opatřeními č.1/2013 -3/2013.Rozpočtová opatření byla
schválena manažerem svazku a následně byla podána informace na nejbližší valné hromadě <.>
Příloha č.1: Výkaz FIN 2-12 a Rozvaha 2013
<br> 10.Inventarizace majetku,závazků a pohledávek Svazku obcí Košumberska
*Inventarizace Svazku obcí Košumberska byla provedena dle schváleného Plánu inventur na rok 2013 ze dne 11.12.2013 <.>
*Jmenovanou inventarizační komisí byla provedena dokladová i fyzická inventarizace a byl porovnán stav fyzický se stavem účetním <.>
*Inventarizační komisí byla vypracována Inventarizační zpráva,kde jsou uvedeny výsledky provedené inventarizace
Příloha č.2: Zpráva komise o provedené inventarizaci
<br> 11.Zpráva o přezkoumání hospodaření Svazku obcí Košumberska
Přezkoumání hospodaření za rok 2013 provedly pracovnice Krajského úřadu Pce kraje na základě zákona č.420/2004 Sb <.>
Dílčí přezkoumání hospodaření obce proběhlo dne 11.10.2013 a závěrečné přezkoumání proběhlo 25.4.2014 <.>
Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření Svazku obcí Košumberska:
Při přezkoumání hospodaření obce Svazku obcí Košumberskaza rok 2013 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
Příloha č.3: Plné znění zprávy o provedení přezkoumání hospodaření za rok 2013
<br> S tištěnými Přílohami č.1,2,3 Závěrečného účtu Svazku obcí Košumberska je možné se seznámit v pracovních dnech
na Obecním úřadě Jenišovice a s Přílohami v elektronické podobě na úřední desce umožňující dálkový přístup všech členských obcí <.>
<br> V Jenišovicích: 10.6.2014
<br> Potvrzujeme,že návrh Závěrečného účtu za rok 2013 a Zpráva o provedení přezkoumání hospodaření za rok 2013
byly v tomto rozsahu zveřejněny na úřední desce a v plném rozsahu včetně Příloh č.1,2,3 na elektronické úřední desce <.>
<br> Vyvěšeno: 12.6.2014
Sejmuto: 26.6.2014
<br> …………………………………………………………
podpis a razítko