Krajský úřad Kraje Vysočina
<br> odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
<br> IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br>
<br>
Č.j.: KUJI 13515/2014 KO
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Chlumek
<br> se sídlem Chlumek 61,594 42 Měřín,IČO: 00599433
za rok 2013
<br>
<br>
Přezkoumání hospodaření za rok 2013 bylo zahájeno dne 18.března 2014 předložením
pověření kontrolované osobě podle § 5 odst.2 písm.a) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole
(dále XXX XXXXX o kontrole).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.března 2014 jako
jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Posledním kontrolním úkonem ve smyslu
§ 12 odst.2 písm.g) zákona o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání
dne 18.března 2014 <.>
<br>
Místo provedení přezkoumání: Obec Chlumek
<br> Chlumek 61
<br> 594 42 Měřín
<br>
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
pověření číslo XX./XX
<br>
<br>
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXX - starosta
<br> Veronika Jašová - účetní
<br>
<br>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br>
<br>
<br> - 2 -
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Chlumek byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> § 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se nesešlo nejméně jedenkrát za 3 měsíce <.>
Dle předložených zápisů z jednání zastupitelstva obce bylo zjištěno,že bylo zasedání
zastupitelstva obce dne 19.12.2012 a následovalo až 27.03.2013,čímž nebyla dodržena
zákonná lhůta 3 měsíců
<br>
B.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Chlumek byly přezkoumány následující
písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - na období 2014 - 2015 schválený zastupitelstvem obce
(dále jen ZO) dne 27.03.2013
Účetní závěrka - obce za rok 2012 schválená ZO dne 24.04.2013
Schválený rozpočet - na rok 2013 schválený ZO dne 19.12.2012
Rozpočtová opatření - č.1 - č.4 schválená ZO dne 27.03 <.>,26.06 <.>,28.08.a 20.12.2013
Závěrečný účet - za rok 2012,návrh zveřejněn na úředních deskách od 14.05 <.>
do 29.05.2013,schválen ZO dne 29.05.2013 bez výhrad
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2013
Rozvaha - sestavena k 31.12.2013
Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.12.2013
Pokladní kniha - za měsíce listopad a prosinec 2013
Kniha došlých faktur - k 31.12.2013 vedena v knize
Pokladní doklady - doklad č.96/13 - 107/13 za období 08.11.- 23.12.2013
Bankovní výpisy - č.164 a č.10 se zůstatky běžných účtů k 31.12.2013
Návrh rozpočtu - na rok 2013 zveřejněn na úřední desce od 29.11.do 13.12.2012 <,>
elektronicky od 29.11.do 15.12.2013
Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2013
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 19.12.2012,27.03 <.>,24.04.<,>
26.06 <.>,28.08.a 20.12.2013
Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 29.03 <.>,28.07.a 29.11.2013 <,>
kontrolního výboru ze dne 30.01.a 26.07.2013
Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - smlouva č.ZZ00507.0557 ze dne
05.12.2013 o poskytnutí dotace z rozpočtu Kraje Vysočina na "Chlumek - rekonstrukce
VO",závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace ze dne 09.01.2014
Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2013 vedena v knize
Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc prosinec 2013
Evidence majetku - k 31.12.2013
Evidence poplatků - schválených pro rok 2013 (odpady,psi)
Odměňování členů zastupitelstva - schválené ZO dne 11.11.2010 a úprava odměny
místostarosty schválena ZO dne 01.12.2011
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2013
<br>
<br>
<br> - 3 -
<br> C.Plnění opatření při jatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby
a nedostatky <.>
<br>
<br>
Při dílčím přezkoumání za rok 2013: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2013 nebylo
provedeno <.>
<br>
<br>
D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Chlumek za rok 2013
<br>
b y l z j i š t ě n n e d o s t a t e k
uvedený v ustanovení § 10 odst.3 písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to
<br>
Nedostatek,spočívající v porušení povinností územního celku stanove...