Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_088148/2016/KUSK Stejnopis č.„Z Čj.: 001939/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ČAKOV IČ: 00231541 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Čakov za rok 2016 bylo zahájeno dne 13.1.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 06.06.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávaně období: 1.1.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Čakov
<br> Tatouňovíce 5 257 24 Chocerady
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXXXX XXXXXX Zástupci obce: XXXXXXXX XXXX - místostarosta
<br> XXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve Vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
<br> právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení & 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 6.6.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2014 — 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 25.11.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2015 - 29.12.2015 Schválený rozpočet ' projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2015 jako "mírně deficitní,schodek ve výši 196.400,— budek kryt přebytkem hospodaření z roku 2015" Rozpočtová opatření ' č.l,2,3,4 schválena zastupitelstvem obce dne 27.6 <.>,19.9 <.>,6.12 <.>,29.12.2016 Závěrečný účet.roku 2015 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 27.6.2016 s vyjádřením "s výhradou",nápravná opatření přijata - návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 9.6.2016 - 27.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 31.12.2016 (datum odeslání 26.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Rozvaha ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Příloha rozvahy ' ke dni 31.12.2016 (okamžik sestavení 15.2.2017) Účtový rozvrh ' platný v roce 2016 Hlavní kniha ' za období 12/2016 (datum tisku 5.6.2017) Kniha došlých faktur ' vedena ručně,poř.č.1 - 68,kontrolované období 5,6/2016 a 11,12/2016 Kniha odeslaných faktur ' vedena ručně,poř.č.1/ 16 — 49/16,kontrolované období 5,6/2016 a 11,12/2016 Faktura.faktury vydané č.03/16 až č.06/16,č.13/16 až č.32/16,č.46/16 až č.49/16 ' faktury přijaté č.15 až č.25 a č.54 až č.68 Bankovní výpis ' k účtu č.12821121/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,výpis č.18 za období 2.5.2016 - 8.5.2016 do výpisu č.25 za období 20.6.2016 -...