ATLAS AUDIT s.r.o.K Bílému vrchu 1717,250 88 Čelákovice
<br> Město Neveklov
<br> Rok 2017
<br> Digitálně podepsal Ing.Tomáš Banoš
<br> Ing.Tomáš 51415538 Bartoš
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Podle zákona c.93/2009 Sb.o auditorech a o změně některých zákonů ve znění pozdějších předpisů auditorského standardu c.52,dalších relevantních předpisů vydaných Komorou auditorů České republiky,podle ustanovení 5 42 zákona c.128/2000 Sb.o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů a podle ustanovení š— 10 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále jen „zákon č.420/2004 Sb.“) <.>
<br> pro územní samosprávný celek Město Neveklov (dále jen „ územní celek “)
<br> za období od 01.01.2017 do 31.12.2017
<br> Rozdělovník: Výtisk č.1 _ elektronická verze Město Neveklov Výtisk č.l — elektronická verze ATLAS AUDIT s.r.o <.>
<br> Březen 2018
<br> 2/13
<br> 1.VŠEOBECNÉ INFORMACE
<br> Statutární orgán územního celku:
<br> Starosta: Ing.XXX XXXXX
<br> Název: Město Neveklov
<br> Sídlo: Neveklov,PSČ 257 56,Náměstí XXXX XXXXXXX XX IČO: XXX XX XXX
<br> Auditorská společnost (dále jen „auditor-“): ATLAS AUDIT s.r.o.K Bílému vrchu 1717
<br> zvso ss Čelákovice Císlo osvědčení 300
<br> Jména osob provádějících přezkoumání hospodaření územního celku: Ing.XXXXX XXXXXX — auditor.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.XXXX XXXXXXXXXX — asistent auditora.<.>.<.>.'.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> XXXXXXXX XXXXXXX,DiS.— odborný asistent.<.>.<.>.<.> '.<.>.<.>.' J.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> Další osoby podílející se na přezkoumání hospodaření územního celku:
<br> XXXXX XXXXXXXXX — odborná asistentka :.<.>.XX.X.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Vymezení pravomoci auditora k provedení přezkoumání hospodaření územního celku:
<br> Auditor/auditorská společnost provedla přezkoumání hospodaření územního celku v souladu s ustanovením % 4 odst.7 zákona č.420/2004 Sb <.>,ustanovením © 2 písm.c) zákona č.93/2009 Sb <.>,o auditorech a o změně některých zákonů,ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> Místo přezkoumání hospodaření územního celku: budova Městského úřadu Neveklov,Náměstí XXXX XXXXXXX XX,XXX XX Neveklov
<br> Období,ve kterém bylo přezkoumání hospodaření územního celku provedeno:
<br>.Dílčí přezkoumání hospodaření proběhlo dne 27.09.2017
<br>.Závěrečné přezkoumání hospodaření proběhlo dne 12.03.2018 Určení zahájení a ukončení přezkoumání hospodaření územního celku auditorem/auditorskou společnosti:
<br> ' Přezkoumání bylo zahájeno zasláním požadavků auditora na přípravu podkladů dne 28.08.2017
<br> 3/13
<br>.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím vyhotovení zprávy bylo zpracování podkladů zaslaných 21.03.2018 provedené dne 21.03.2018
<br> 11.PŘEDMĚT PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ Předmětem přezkoumání jsou podle ustanovení © 2 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,údaje o ročním
<br> hospodaření tvořící součást závěrečného účtu podle % 17 odst.2 a 3 zákona č„ 250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> b) finanční operace týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> d) peněžní operace týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> e) finanční operace týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> g) vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rOZpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> Předmětem přezkoumání v souladu s ustanovením & 2 odst.2 zákona č.420/2004 Sb.jsou dále oblasti:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných
<br> orgánem dohledu podle zákona č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> (1) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> i) ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky
<br> podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpo...