KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
městys Žernov,IČ: 00273295
<br> za rok 2017
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 19.9.2017
- 27.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Žernov
<br> Žernov 112
<br> 552 03 Česká Skalice
<br> Zástupci za obec:
<br> - Mgr.XXXXX XXXXXX - starosta
- Ing.XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
XXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
XXXXX XXXXXXX
<br>
<br>
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření městys Žernov byly přezkoumány následující písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> ČNB výpisy č.12 - 14,21 - 24
<br> Česká spořitelna a.s <.>,(BÚ) - výpis č.66 - 84,10 (od 1.10.- 10.10.)
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Královéhradecký kraj daroval obci pozemky v celkové hodnotě 6 071,- Kč.Přijetí pozemků
<br> schválilo zastupitelstvo městyse dne 18.4.2016.Pozemky byly zařazeny do majetku obce dne
<br> 24.5.2017 zápisem 031/401 <.>
<br> Dále bylo namátkou zkontrolováno:
<br> - poskytnutí finančního daru - ve výši 5 779,- Kč pro NONA 92,o.p.s.a pro Oblastní charitu
<br> Červený Kostelec v celkové výši 2 000,- Kč - zaúčtováno na účet 572
<br> - přijetí finančního daru - ve výši 20 000,- Kč od firmy ATMOS,ve výši 5 000,- Kč od firmy
<br> FARMET a.s <.>,ve výši 7 500,- Kč od firmy Saar Gummi XXXXX s.r.o <.>,ve výši XX 000,- Kč od
<br> ZD Žernov,ve výši 20 050,- Kč od Pavlíny Moskalykové - zaúčtováno na účet 672
<br> Darovací smlouvy byly předloženy <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na r.2017 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně
<br> vyvěšen na úřední desce od 24.1.2017 do 13.2.2017,ve stejném termínu na elektronické
<br> úřední desce.V obou případech byl zveřejněn v nejvyšších jednotkách druhového třídění <.>
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Odměny neuvolněného starosty a neuvolněné místostarostky jsou stanoveny i vypláceny v
<br> souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb <.>
<br>
<br> Peněžní fondy územního celku – pravidla tvorby a použití
<br> S platností od 1.1.2017 zřídil městys Fond obnovy vodohospodářského majetku a Fond
<br> obnovy majetku SDH.Zřízení fondů schválilo zastupitelstvo dne 14.11.2016.Fond obnovy
<br> vodohospodářského majetku bude čerpán na opravy,rekonstrukci a pořízení vodovodního
<br> řádu a Fond obnovy majetku SDH bude tvořen rozpočtovými prostředky,dary a dotacemi na
<br> pořízení techniky SDH.Směrnice k fondovému hospodaření byla vyhotovena <.>
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly předloženy pokladní doklady za měsíc červen a říjen.Pokladní doklady mají patřičné
<br> náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.Příjmy v
<br> hotovosti probíhají pokladní evidencí.V účetnictví je o příjmech a výdajích řádně účtováno v
<br> souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je vedena v písemné podobě <.>
<br>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria
<br> Pravidla rozpočtového provizoria byla schválena zastupitelstvem městyse dne 14.11.2015 <.>
<br>
<br> Příloha rozvahy
<br> Kontrolována byla příloha k 30.6.a k 31.12.2017.Nedostatky nebyly zjištěny <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou včas v
<br> předstihu řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem.Do dne
<br> dílčího přezkoumání bylo schváleno a provedeno 5 rozpočtových opatření,tato jsou řádně
<br> chronologicky evidována a číslována.Rozpočtová opatření jsou řádně v souladu se zákonem
<br> vyvěšena na elektronické úřední desce a současně bylo oznámeno na fyzické úřední desce <,>
<br> kde jsou zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné
<br> podoby.Dále byly provedeny a schváleny rozpočtové změny č.6 - 11,které byly
...