Středočeský kraj
O D B O R K O N T R O L Y
<br> Zborovská 11
150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ 083438/2016/KUSK
Čj.: 003130/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.jj
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KŘEPENICE
IČ: 00242551
za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Křepenice za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
• 22.2.2017
• 12.10.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016-31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Křepenice
Křepenice 79
264 01 Sedlčany
<br> Přezkoumání vykonali:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> XXXXX XXXXX
Marie Formanova
Ing.XXXXXX XXXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: XXXXXX XXXXXXX - starostka
XXXX XXXXXXXX - hlavní účetní
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly
Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX <,>
podč.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
<br> mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy sjinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
- hospodaření a nakládám s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
<br> prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> k rozpočtům obcí k jiným rozrx)čtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
- nakládám a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
<br> přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
- ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
- zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
- zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
- účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze zněm právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 22.2.2017 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
<br> • sestaven na roky 2016 - 2018
Návrh rozpočtu
<br> • na rok 2016 zveřejněn od 13.11.2015 do 30.11.2015
Schválený rozpočet
<br> • na rok 2016 projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 8.12.2015 jako přebytkový <,>
závazné ukazatele rozpočtu jsou paragrafy
<br> Rozpočtová opatření
• č.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.2.2016
• č.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 10.5.2016
• č.3 schváleno v zastupitelstvu obce dne 13.9.2016
• č.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.10.2016
• č.5 schváleno zastupitelstvem obce dne 8.11.2016
• č.6 schváleno zastupitelstvem obce dne 6.12.2016
• č.7 schváleno starostkou obce dne 31.12.2016
<br> Závěrečný účet
• za rok 2015 zveřejněn od 27.5.2016 do 14.6.2016 projednán a schválen v zastupitelstvu
<br> obce dne 14.6.2016 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumám hospodaření obce
s vyjádřením " s výhradou"
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• FIN 2 -12 M sestaven ke dni 29.2.2016,30.6.2016,31.8.2016,31.10.2016,30.11.2016 <,>
<br> 31.12.2016
Výkaz zisku a ztráty
<br> • sestaven ke dni 30.6.2016,31.12.2016
Rozvaha
<br> • sestavena ke dni 30.6.2016,31.12.2016
Příloha rozvahy
<br> • sestavena ke dni 31.12.2016
Účtový rozvrh
<br> • platný k využití v roce 2016
Hlavní kniha
<br> • ke dni 31.12.2016
Kniha došlých faktur
<br> • ke dni 1.9.2016 do č.81,31.12.2016 do č.120 (dle potřeby)
Kniha odeslaných faktur
<br> • ke dni 13.12.2016 do fa č.17 (d...