Závěrečná inventarizační zpráva
Na základě Směrnice č.….<.> /2012 účetní jednotky Obec Lazsko byla provedena řádná inventarizace veškerého majetku a závazků v souladu s ustanoveními § 29 a § 30 zákona
č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví;
<br> Inventarizace byla provedena ke dni 31.12.2016 inventarizační komisí ve složení:
<br> Příjmení a jméno
<br> Vedoucí komise: XXXXXXXX XXXX
Člen komise: XXXXX XXXXXXXX
Člen komise: XXXX XXXXX
<br>
<br> Za inventarizovaný majetek hmotně odpovídá: XXXXXXXX XXXX
Průběh inventarizace
<br> Inventarizace byla zahájena dne: X.1.2017
Inventarizace byla ukončena dne: 30.1.2017
Prohlášení pracovníka hmotně odpovědného za inventarizovaný majetek
<br> a)
všechny doklady týkající se inventarizovaného majetku a závazků,kterého se inventarizace týkala jsem odevzdala k inventarizaci <,>
<br> b)
všechny přírůstky a úbytky do zahájení inventarizace jsem předal k proúčtování a nic jsem nezatajil <.>
<br> 31.1.2017
<br>
<br> XXXXXXXX XXXX
<br>
<br> XXXX XXXXXXXX,v.r <.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br>
Datum
Příjmení a jméno
Podpis
<br> Způsob provedení inventarizace
<br> a)
fyzická
<br> b)
dokladová
<br> Výsledek inventarizace – seznam inventurních sumářů:
Syntetický a analytický účet:
<br> Skutečný stav:
<br> Účetní stav:
<br> Rozdíl:
018 – Drobný DNHM
<br> 3 500,00
<br> 3 500,00
<br> 0
<br> 019 – Ostatní DNHM
<br> 426 555,00
<br> 426 555,00
<br> 0
<br> 021 - Stavby
<br>
29 227 746,28
<br> 29 227 746,28
<br> 0
<br> 022 – Samostatné movité věci
735 164,50
<br> 735 164,50
<br> 0
<br> 028 – Drobný DHM
<br> 804 922,68
<br> 804 922,68
<br> 0
<br> 031 – Pozemky
<br>
14 931 044,56
<br> 14 931 044,56
<br> 0
<br> 042 – Nedokončený DHM
1 189 936,86
<br> 1 189 936,86
<br> 0
<br> 078 – Oprávky k drobnému DNM
3 500,00
<br> 3 500,00
<br> 0
<br> 079 – Oprávky k ost.DNM
<br> 307 936,00
<br> 307 936,00
<br> 0
<br> 081 – Oprávky ke stavbám
<br> 6 063 242,00
<br> 6 063 242,00
<br> 0
<br> 082 – Oprávky k sam.mov.věc <.>
244 752,00
<br> 244 752,00
<br> 0
<br> 088 – Oprávky k drobnému DHM
804 922,68
<br> 804 922,68
<br> 0
<br> 192 – Opravné pol.k j.pohl.z hl.č <.>
132,00
<br>
132,00
<br>
0
<br> 194 – Opravné položky k odb <.>
12 523,00
<br> 12 523,00
<br> 0
231 – Základní běžný účet ÚSC
2 088 309,43
<br> 2 088 309,43
<br> 0
<br> 261 – Pokladna
<br>
0
<br>
0
<br>
0
<br> 311 – Odběratelé
<br>
12 523,00
<br> 12 523,00
<br> 0
<br> 314 – Krátkodobé posk.zálohy
32 700,00
<br> 32 700,00
<br> 0
<br> 315 – Jiné pohledávky z hl.č <.>
380,00
<br>
380,00
<br>
0
<br> 321 – Dodavatelé
<br>
18 034,00
<br> 18 034,00
<br> 0
<br> 324 – Krátkodobé přijaté zálohy
120,00
<br>
120,00
<br>
0
<br> 331 – Zaměstnanci
<br> 38 928,00
<br> 38 928,00
<br> 0
<br> 337 – Zdravotní pojištění
<br> 4 417,00
<br> 4 417,00
<br> 0
<br> 342 – Ostatní daně,poplatky
7 080,00
<br> 7 080,00
<br> 0
<br> 384 – Výnosy příštích období
1 330,00
<br> 1 330,00
<br> 0
<br> 389 – Dohadné účty pasivní
32 700,00
<br> 32 700,00
<br> 0
<br> 401 – Jmění účetní jednotky
40 082 688,63
<br> 40 082 688,63
<br> 0
<br> 403 – Transfery na pořízení dl.m <.>
3 897 697,37
<br> 3 897 697,37
<br> 0
<br> 406 – Oc.rozdíly při prv.pou.m <.>
4 753 902,88
<br> 4 753 902,88
<br> 0
<br> 432 – Výsledek hosp.před.úč.o <.>
2 503 986,78
<br> 2 503 986,78
<br> 0
<br> 902 – Jiný DDHM
<br>
51 217,93
<br> 51 217,93
<br> 0
<br> 966 – Dl.podm.záv.z dův.už.c.m <.>
22 435,00
<br> 22 435,00
<br> 0
<br> Výsledky jednotlivých inventarizací jsou uvedeny v příloze tohoto zápisu <.>
<br> Fyzickou a dokladovou inventurou nebyl zjištěn obsah jiných účtů aktiv a pasiv,než které jsou v rekapitulaci uvedeny <.>
<br> Vyjádření inventarizační komise
<br> a)
k zjištěným inventarizačním rozdílům (zda jde o zaviněná nebo nezaviněná manka,přebytky,a vyjádření ke způsobu zúčtování inventarizačních rozdílů,např.zjištěné inventarizační manko bude předepsáno k úhradě hmotně odpovědnému pracovníkovi):
<br> - nebyly zjištěny rozdíly
b)
k dodržování předepsaných postupů o majetku a závazků a účetních postupů:
<br> - nebylo zjištěno
c)
opatření k odstranění nedostatků
<br>
– v průběhu inventarizace uložená: žádná
– navrhovaná po skončení inventarizace: žádná
Prohlášení inventarizační komise
a)
Inventarizace byla provedena v souladu s ustanoveními zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,a Směrnicí k provedení inventarizace <.>
<br> b)
Jsme si vědomi možných následků za nesprávné provedení inventarizace <.>
<br> 31.1.2017
XXXX XXXXXXXX,v.r <.>
<br> ………………….<.>.<.> <.>
<br>
<br> Datum
Vedoucí inventarizační komise (podpis)
<br>
<br> XXXXXXXX XXXXX,v.r <.>
<br>
XXXXX XXXX,v.r <.>
<br> Členové inventarizační komise (podpis)
<br> Schvaluji inventarizační zápis a způsob proúčtování inventarizačních rozdílů
<br> 31.1.2017
<br>
XXXX XXXXXXXX,v.r.XXXXXXXXX XXXXXX,v.r <.>
<br>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>....