KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE
<br> Odbor ekonomický – oddělení metodiky a kontroly
<br>
<br>
Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 1
<br>
<br> ČJ:
<br>
<br>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Maršov u Úpice,IČ: 00278131
<br> za rok 2016
<br>
Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 4.10.2016
- 4.5.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením § 42 odst.1,zákona č.128/2000
<br> Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o
<br> přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Maršov u Úpice
<br> Úpice 34
<br> 542 32 Úpice
<br> Zástupci za obec:
<br> - XXXXX XXXXXXX - starostka
<br>
<br>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
XXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři:
XXXXX XXXXXXX
<br>
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu § 5 č.420/2004 Sb.a § 4 a § 6 zákona č.255/2012 Sb <.>
<br> vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 23.6.2016
<br>
Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání
<br> hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností
<br> podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění
<br> právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 2
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br>
Při přezkoumání hospodaření obce Maršov u Úpice byly přezkoumány následující
<br> písemnosti:
<br>
<br> Bankovní výpis
<br> ČNB výpisy č.11,12,17 a 18
<br> Komerční banka,a.s.výpisy č.51 - 59,77 - 83
<br>
<br> Darovací smlouvy
<br> Darovací smlouva s Oblastní charitou Červený Kostelec ze dne 21.4.2016 týkající se
<br> poskytnutí finančního daru ve výši 3 000,- Kč <.>
<br> Dále byla předložena darovací smlouva ze dne 5.5.2016 na poskytnutí finančního daru ve výši
<br> 794,- Kč Dobročinnému spolku OTEVŘENÁ SRDCE V NÁS z.s <.>
<br> Ověřovatelé doporučují při schvalování poskytování finančních prostředků jednoznačně
<br> stanovit,zda se jedná o finanční dar či finanční příspěvek na základě veřejnoprávní smlouvy <.>
<br>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec má zpracovanou směrnici o zadávání veřejných zakázek malého rozsahu.V roce 2016
<br> bylo provedeno poptávkové řízení na úpravu terénu za obecním úřadem.Byly osloveny tři
<br> firmy a zastupitelstvo 22.9.2016 vybralo nejvýhodnější nabídku - firmu XXXXXXXX XXXX <,>
<br> Mezilečí s nabídkovou cenou XXX XXX,- Kč <.>
<br>
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br>
<br>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016 dle plánu inventur ze dne
<br> 1.12.2016.Dne 31.1.2017 byla vyhotovena zpráva o inventarizaci se závěrem,že nebyly
<br> zjištěny žádné inventarizační rozdíly.Protokol o vyřazení byl předložen <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u
<br> hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této
<br> oblasti <.>
<br>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2016 byl vhodným způsobem a po dobu stanovenou zákonem
<br> zveřejněn na úřední desce (25.11.- 22.12.2015) i elektronicky (od 1.12.2015) <.>
<br>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Kontrolou odměn neuvolněných zastupitelů nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br>
<br> Pokladní doklad
<br> Pokladní doklady za měsíc červen a září jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v
<br> pokladní knize.Příjmy v hotovosti probíhají pokladní evidencí.V základním účetnictví je o
<br> pokladně řádně účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br>
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Pokladní kniha je vedena elektronicky <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Pivovarské nám.1245
<br> 500 03 Hradec Králové
<br> 3
<br> Příloha rozvahy
<br> 6,12/2016
<br>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 - 3 a schváleny
<br> zastupitelstvem obce 15.3 <.>,23.6.a 22.9.2016.Dále změna rozpočtu č.4 byla schválena
<br> zastupitelstvem dne 22.12.2016 <.>
<br>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Dne 15.12.2015 schválilo zastupitelstvo obce rozpočtový výhled do roku 2017.Dále byl
<br> předložen rozpočtový výhled do roku 2018 <.>
<br>
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou obratů účtů 401 a 403 k 30.6.2016 a k 31.12.2016 bylo zjištěno,že k tomuto datu
<br> nebyly žádné pohyby na těchto účtech <.>
<br>
<br> Schválený rozpočet
<br> Rozpočet obce byl schválen v zastupitelstvu obce dne 15.12.2015 jako vyrovnaný ve výši
<br> příjmů a výdajů 2 339 110,- Kč.Jako závazné ukazatele byly stanoveny paragrafy <.>
<br>
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> - UZ 98 193 - dotace na volby do zastupitelstev krajů ve výši 21 000,- Kč.Dle předběžného
<b...