Středočeský kraj
<br> ( ) D R O R R O N T RO |_ Y Zborovská 11 \ 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_068937/2015/KUSK Stejnopis č.3 Cj.: 003881/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> ŽITOVLICE IČ: 00240001 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Žitovlice za rok 2015 bylo zahájeno dne 11.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 11.5.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Žitovlice Zitovlice 54 289 34 Rožďalovice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXX XXXXXX — kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: Ing.XXXXX XXXX — XXXXXXXX XXXX XXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 11.5.2016 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2013 - 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 28.11.2012,úprava rozpočtového výhledu pro rok 2015 schválená zastupitelstvem obce dne 30.12.2014 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 10.12.2014 do 30.12.2014 Schválený rozpočet ' Projednaný a schválený zastupitelstvem obce dne 30.12.2014 jako vyrovnaný,závazné ukazatele druhové třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření '.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 15.4.2015.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 30.9.2015.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 11.11.2015.4,5 schváleno zastupitelstvem obce dne 29.12.2015 Závěrečný účet ' roku 2014 schválen zastupitelstvem obce dne 27.5.2015 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 6.5.2015 do 27.5.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2015 Výkaz zisku a ztráty.k 31.12.2015 ze dne 2.2.2016 Rozvaha ' k 31.12.2015 ze dne 20.2.2016 Příloha rozvahy ' k 31.12.2015 ze dne 20.2.2016 Účtový rozvrh ' roku 2015 Hlavní kniha.k 31.12.2015 ze dne 20.2.2016 Kniha došlých faktur ' vedena v tabulkách programu Excel,evidence a úhrady roku 2015,poř.č.1 — 92 — dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena v tabulkách programu Excel,evidence a úhrady roku 2015,poř.č.1 — 5 — dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.94-122125611/0710 vedenému u České národní banky,od č.38 ze dne 6.8.2015 do č.67 ze dne 31.12.2015 ' k účtu č.1224191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od č.9 za období 8.8.2015 — 7.9.2015 do č.1 za obdo...