Zborovská 11
15021 Praha5
<br> SpZn: SZ_083111/2014/KUSK
Čj.: 008356/2015/KUSK
<br> Stejnopis č.~
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<.> "
ZITOVLICE
<br> IČ: 00240001
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Žitovlice za rok 2014 bylo zahájeno dne 19.1.2015
doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím
orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
• 28.4.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Žitovlice
Žitovlice 54
289 34 Rožďalovice
<br> Přezkoumání vykonaly:
- kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
- kontroloři:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXX
Bc.XXXX XXXXXXXXX
<br> Zástupci obce: Ing.XXXXX XXXX - starosta obce
XXXX XXXX - účetní obce
<br>
<br> Pověření k přezkoumání podle § 5 odst.1 zákona Č.420/2004 Sb <.>,§ 4 a § 6 zákona
č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu
Středo českého kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.§ 2 zák.Č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle
zákona Č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových
prostředků <,>
finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy
mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými
právnickými nebo fyzickými osobami <,>
finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími
prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů
přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost
jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto
úkonu <.>
<br> Podle ustanovení § 2 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje <,>
na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání:
28.4.2015 <.>
<br> 2
<br>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
Rozpočtový výhled
• na roky 2013 - 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 28.11.2012,úprava
<br> rozpočtového výhledu pro rok 2014 schválená zastupitelstvem obce dne 30.12.2013
Návrh rozpočtu
• zveřejněn od 11.12.2013 do 30.12.2013
<br> Schválený rozpočet
• zastupitelstvem obce dne 30.12.2013 jako přebytkový,závazné ukazatele druhové
<br> třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy)
Rozpočtová opatření
<br> • Č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 28.5.2014
• Č.2 schválené zastupitelstvem obce dne 18.6.2014
• Č.3 schválené zastupitelstvem obce dne 17.9.2014
• Č.4 schválené zastupitelstvem obce dne 15.10.2014
• Č.5 schválené zastupitelstvem obce dne 30.12.2014
<br> Závěrečný účet
• roku 2013 schválen zastupitelstvem obce dne 18.6.2014 s vyjádřením "s výhradami" <.>
<br> Návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech 27.5.2014 do 18.6.2014 <.>
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
• k 31.12.2014 ze dne 19.2.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
• k 31.12.2014 ze dne 19.2.2015
<br> Rozvaha
• k 31.12.2014 ze dne 19.2.2015
<br> Příloha rozvahy
• k 31.12.2014 ze dne 19.2.2015
<br> Účtový rozvrh
• roku 2015
<br> Hlavní kniha
• k 31.12.2014 ze dne 19.2.2015
<br> Kniha došlých faktur
• vedena v tabulkách programu Excel,evidence a úhrady roku 2014,poř.Č.1 - 130
<br> Kniha odeslaných faktur
• vedena v tabulkách programu Excel,evidence a úhrady roku 2014,poř.Č.1 - 9
<br> Bankovní výpis
• k účtu Č.94-122125611/0710 vedenému u České národní banky,od výpisu Č.33 ze dne
<br> 31.7.2014 do výpisu Č.59 ze dne 31.12.2014
• k účtu Č.1224191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od výpisu Č.8 ze dne
<br> 7.8.2014 (měsíc červenec) do výpi...