Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJl 39008/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Sulkovec
<br> se sídlem Sulkovec 50,592 65 Rovečné,lčo: 00489476
za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 28.Srpen 2016 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne
XX.září 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 1.června 2017 jako konečné přezkoumání
na základě žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním
kontrolním úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písm.g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo
vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne čtvrtek 1.června 2017 <.>
<br> MÍsto provedení přezkoumání: Obec Sulkovec
<br> Sulkovec 50
<br> 592 65 Rovečné
<br> Přezkoumání vykonala:
-kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,Dis <.>
<br> pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: lng.XXXX XXXXXXX -starosta
<br> XXXX XXXXXXXXX -účetní
<br> Předmět Dřezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,lnternet: www.kr-vysocina.cz
<br> lčo: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek Dřezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Sulkovec byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> § 84 odst.2,4 -Zastupitelstvo nerozhodlo o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomoci <.>
Změny schváleného rozpočtu obce Sulkovec byly prováděny rozpočtovými opatřeními <.>
Ke kontrole byla předložena dvě rozpočtová opatření provedena v měsíci září a prosinci roku
2016.Doloženými zápisy zastupitelstva obce za období od 1.9.2016 do 31.12.2016 bylo
zjištěno,že tato rozpočtová opatření nebyla před jejich provedením schválena
zastupitelstvem obce <.>
<br> 8.Písemnosti vvužité Dři přezkoumání
<br> Při dí[čím přezkoumání hospodaření obce Sulkovec byly využity následující
písemnostj:
<br> Zápisy z jednání zastupftelstva včetně usnesení -ze dne 29.12.2015,12.2.2016 <,>
18.3.2016,1.4.2016,20.5.2016,17.6.2016 a 29.7.2016
Příloha rozvahy -sestavena ke dni 31.8.2016
Výkaz zisku a ztráty -sestaven ke dni 31.8.2016
Kniha došlých faktur -sestavena ke dni 31.8.2016
Účetní závěrka -obce Sulkovec za rok 2015 schválena zastupftelstvem obce dne 12.2.2016
Účetní deník -sestaven ke dni 31.8.2016
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu -sestaven ke dni 31.8.2016
Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem -č.4/2015 ze dne 7.12.2015 a č.6/2015
ze dne 23.12.2015
Mzdová agenda -rekapftulace mezd za měsíc srpen 2016
Rozpočtový výhled -předložen na roky 2015 až 2018 schválen zastupitelstvem obce dne
6.11.2013
<br> Schválený rozpočet -na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 29.12.2015
Rozvaha -sestavena ke dni 31.8.2016
Zápisy z jednání výborů -Finanční výbor -ze dne 9.1.2016
<br> Kontrolní výbor -ze dne 22.4.2016
0dměňování členů zastupftelstva -platné pro rok 2014 schválené zastupftelstvem obce dne
5.12.2014
Pokladní kniha -předložena za měsíc leden a duben 2016
Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu a Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Sulkovec za rok 2015 zveřejněny na úřední desce i elektronicky od 28.5.2016
do 13.6.2016,závěrečný účet obce za rok 2015 schválen zastupitelstvem 17.6.2016
Pokladní doklady -příjmová řada -doklady č.3001 -č.3005 (od 8.1.2016 do 29.1.2016)
<br> č.3016 -č.3019 (od 1.4.2016 do 15.4.2016)
výdajová řada -doklady č.4001 -č.4015 (8.1.2016 do 30.1.2016)
<br> č.4034 -č.4052 (od 9.4.2016 do 29.4.2016)
Rozpočtová opatření -č.1/2016 a č.2/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 20.5.2016
a 29.7.2016
Bankovní výpisy -předloženy výpisy k běžným účtům a rezervnímu účtu k 31.8.2016
<br> t2áltnoíod`ook,23;-o3:ůaad;3k6boalnokoo'vnímvýpisůmč.5|-č.68(od|.4.2o|6do3o4.2o|6)
Kniha odeslaných faktur -sestavena ke dni 31.8.2016
<br> -2-
<br>
<br> Smlouvy o převodu majetku (prodej) -kupní smlouva uzavřená dne 27.5.2016 prodej části
pozemku par.č.431/1,schválena zastupitelstvem obce dne 20.5.2016,právní účinky
vkladu na katastr nemovitostí dne 30.5.2016
Návrh rozpočtu -na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 6.12.2015
do 22.12.2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření -č.3/2016 a č.4/2016
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu -sestav...