Středočeský kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ] 1 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ_059669/2016/KUSK Stejnopis č.2/ Cj.: 187578/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> PLCHOV IČ: 00640573 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Plchov za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 12.4.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Plchov Plchov 64
<br> 273 75 Třebíz
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXXX XXXXXXXXX,DiS <.>
<br> Zástupci obce: Ing.XXXXXX XXXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.Q“ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 12.04.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na období 2016 - 2018 Návrh rozpočtu ' na rok 2016,zveřejněn od 2.11.do 19.11.2015 Schválený rozpočet ' v zastupitelstvu obce schválen dne 18.1 1.2015 jako vyrovnaný,v paragrafovém a položkovém členění,celkové příjmy a výdaje 2 518 900,00 Kč Rozpočtová opatření ' č.[,schváleno starostou obce dne 29.2.2016.2,schváleno starostou obce dne 31.3.2016.3,schváleno starostou obce dne 30.6.2016.4,schváleno starostou obce dne 31.8.2016.5,schváleno starostou obce dne 30.9.2016.6,schváleno starostou obce dne 31.10.2016.7,schváleno starostou obce dne 30.1 1.2016.8.schváleno starostou obce dne 31.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 4.5.2016 s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn od 13.4.do 9.5.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 29.2 <.>,31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,30.11.<.> 31.12.2016 (ze dne 16.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.<.> 31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Rozvaha ' k 30.6 <.>,31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6 <.>,31.12.2016 (ze dne 13.2.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' k 31.12.2016 - dle potřeby Kniha došlých faktur - ke dni 21.12.2016 do fa č 16—001-00148 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' ke dni 28.1 1.2016 do fa č.16-002—00004 - dle potřeby Faktura ' vydaná faktura č.16-002—00001 — č.16—0002-00004 za období od 15.2.do 28.1 1.2016 ' přijatá faktura č.16-001-00008- č.16-001-00031 za období od 1.2.do 25.3.2016.č.16-001-00112 - č.16-001-00148 za období od 5.10.do 21.12.2016 Ba...