Dodatek k příloze účetní závěrky k 31.12.2015
název: VODA-svazek obcí
sídlo: Třemešná – Damašek 37
IČO: 637 30 880
DIČ: CZ 637 30 880
založení : 16.09.1998 – smlouva o vytvoření svazku obcí
zakladatelé: Obce- Osoblaha,Vysoká,Liptaň,Slezské Rudoltice,Bohušov,Dívčí Hrad <,>
Hlinka,Rusín <.>
Předmět činnosti: Provozování vodovodu a kanalizací <.>
Základní jmění svazku obcí bylo tvořeno souhrnem vkladů zakladatelů jměním 240 000,- Kč
Výše vkladu zakladatele 30 000,- Kč
Základní jmění bylo jednotlivým obcím vráceno usnesením valné hromady ze dne
27.6.2006 <.>
Pro rok 2015 DSO sestavil rozpočet,byl schválen jako vyrovnaný <.>
<br> V roce 2015 bylo schváleno 7 rozpočtových opatření <.>
<br> Svazek účtuje podle Zákona o účetnictví č.563/91 Sb <.>,v platném znění a dále dle prováděcí
vyhlášky č.505/02 Sb.V souladu s § 1 a 3a novely prováděcí vyhlášky č.477/03 Sb <.>,Svazek
vede účetnictví v hlavní činnosti od 1.1.2014
<br> Způsob oceňování majetku:
pořizovací XXXX - XXXX za kterou byl majetek pořízen
<br> Druhy majetku: DDHM vstupní cena od 3 001,- do 40 000,- Kč
faktura 501/321
úhrada 321/241
zařazení 028/901
DDNM vstupní cena od 7 000,- do 60 000,- Kč
faktura 518/321
úhrada 321/241
zařazení 018/901
Dobrovolný svazek obcí účtuje o odpisech majetku <.>
<br> DDNM s cenou nižší než Kč 3 000,- se účtuje jako provozní výdaj přímo do spotřeby a je
vedena v operativní evidenci,popř.- osobní karty zaměstnanců <.>
Při oceňování a účtování zásob postupuje svazek v souladu s pravidly stanovenými v prováděcí
vyhlášce k zákonu o účetnictví.Svazek účtoval o zásobách podle způsobu A i B
A nakoupený materiál (vodoměry,materiál k opravě poruch) vedeme na skladových kartách
v programu SKA ve kterém jsme pracovali do 30.08.2004 a nadále vedeme evidenci <.>
B nakoupený ostatní materiál účtován přímo do spotřeby <.>
<br> Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení po zdanění 258 827,01 Kč
<br> Dobrovolný svazek obcí - účetní jednotka v účtuje v hlavní činnosti
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Závěrečný účet VODA-svazek obcí Třemešná-Damašek 37 za rok 2015
<br> Z prostorových důvodů nemůže být celý závěrečný účet VODA- svazek obcí za rok 2015
zveřejněn na úřední desce,bude zveřejněna pouze část závěrečného účtu <.>
<br> Hospodářský výsledek za rok 2015
<br> Porovnání s rokem 2014
<br> výnosy o + 270 539,43 Kč t.j.zvýšení o 5,9%
náklady o - 83 884,17 Kč tj.snížení o 1,81%
<br>
Vodné v porovnání s rokem předešlým + 355 617,64 Kč tj.Zvýšení o 8,9 %
Stočné dtto - 46 132,01 Kč tj.Snížení o 11,2%
<br> V hospodářském roce přírůstky majetku - oper.evidence 0,- Kč
<br>
<br>
<br> Ve sledovaném roce 2015 bylo odběratelům zasláno 66 upomínek <.>
<br>
K 31.12 2015 neuhrazené pohledávky za 739 336,00 Kč
<br> po splatnosti 49 623,00 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Výnosy rok 2015 celkem 4 804 387,68 Kč
<br> rozpis:
tržby z prodeje služeb-vodné 4 363 003,93Kč
stočné 393 466,88Kč
<br> jiné výnosy: 47 916,87 Kč
úroky 314,53 Kč
<br> Přeúčt el.energie 33 624,93 Kč
<br> vyúčt,ele en.12 530,57 Kč
<br> Haléřové vyrovnání,pokuty 1 446,84Kč
<br>
Náklady rok 2015 celkem 4 545 560,67 Kč
<br> rozpis:
spotřeba materiálu 89 527,23 Kč
spotřeba energie 574 976,53 Kč
údržba,opravy 35 417,53 Kč
cestovné 48 332,00 Kč
služby ostatní 1 037 457,63 Kč
mzdové náklady 1 607 362,00 Kč
zákonné pojištění 535 576,00 Kč
stravné 54 144,00 Kč
silniční daň 7 360,00 Kč
daně a poplatky 433 960,00 Kč
Odpisy Duster 1 570,00 Kč
soc.Fond 30 823,00 Kč
Daň z příjmu 25 080,00 Kč
ostatní náklady 63 974,75 Kč
<br> Dlouhodobý majetek: 809 467,00 Kč
syn.účet <.>
022 10 osobní auto Renault,Thalie,Duster 544 796,69 Kč
028 počítače,sekačky,nábytek a ost.546 922,40 Kč
018 samostatné movité věci software: 75 554,00 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
Materiál na skladě 43 337,61 Kč
<br> 112 01 hlavní sklad soupiska 37 538,41 Kč
112 vedlejší sklad soupiska 5 799,20 Kč
<br>
Finanční majetek
263 ceniny 48,00 Kč
<br> poštovní známky
4ks á 12,00 Kč
stravenky 222ks á 60,00Kč 13 320,- Kč
<br> 241 základní běžný účet k 31.12 2015 631 817,20 Kč
261 pokladní hotovost k 31.12.2015 0,00 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
Daň z přidané hodnoty
343
daňového přiznání za IV/015 86 700,00 Kč
<br>
Spodní vody přeplatek
344010 Třemešná - 196 040,00 Kč
<br> výdaje příštích období
383 ( dovolené,odvody) 169 966,00 Kč
<br> 389 dohadné položky el.en 145 239,72 Kč
<br> Závazky : 9 475,00 Kč
321
<br> Hovorné f 1500100166 569,00 Kč
splatnost 121.2016
Vývoz kalů 1500100167 8 906,00 Kč
splatnost 10.01.2016
<br>
<br> Zpracovala: Schnaubeltová Veronika,účetní VODA-svazek obcí Třemešná 18.02.2016

VODA – svazek obcí,Třemešná-Damašek 37,793 82
Rozbor hospodaření za rok 2015
<br> Výnosy celkem: 4 804 387,68 Kč
<br> Účet: 602 00 4 756 470,81 Kč
<br> z toho: 602 00 tržby z prodeje služeb vodné 4 363 003,93 Kč
602 01 dtto stočné 366 510,57 Kč
602 031 dtto srážkové vody 26 956,31 Kč
<br> Účet 649 010 47 916,87 Kč
<br>
z toho: el.energie OSA (Vodafon-přefakturace) 33 624,93 Kč
Kladné úroky 314,53 Kč
vyúčt.Elektřiny 12 530,57 Kč
<br> zaokrouhlení (pokuty,penále) 1 446,84Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Náklady celkem : 4 545 560,67 Kč
<br> 501 00 spotřeba materiálu 89 527,23 Kč
<br> z toho: 501 001 celkem 48 288,24 Kč
z toho:
materiál dle výdejek(výměna vodoměrů,přípojky) 18 744,66 Kč
ochranné pomůcky 10 510,56 Kč
pracovní oblek
<br> ostatní drobný nákup 7 033,24 Kč
žárovky,monočlánky,čistící prostředky <,>
nemrznoucí směs,olej.struny do sekaček,nářadí
poradce vzory 1 372,64 Kč
kancelářské potřeby:
pásky papíry tisk <.>,cartrigde,kan.sponky,tužky,baterie,propisovačky,šanony,9 085,11 Kč
z toho ČOV 38.04kč
Benzín do sekaček 1 542,03Kč
z toho ČOV 527,24kč
<br>
analytika účtů
501 02 PHM 3T9 -38 60 40 280,97 Kč
501 030 ČOV OSA 958,02 Kč
Kovový regál 494,19Kč
malířské potřeby 425,79Kč
<br> 502 00 spotřeba el.energie 574 976,53 Kč
<br> z toho: ÚV Třemešná 337 340,49 Kč
Liptaň 5 007,98 Kč
ČOV I.Hrnčířská 185 545,47 Kč
ČOV II.Nádražní 17 347,10 Kč
Vodojem OSA 15 718,95 Kč
<br> Bučávka 3 403,27 Kč
ÚV.Vysoká 9 090,89 Kč
Bartultovice 1 522,38 Kč
<br>
<br>
<br>
<br>
511 00 opravy údržba 35 417,53 Kč
<br> ÚV Třemešná:
<br>
opravy různé oprava sekačky-křovinořez 3 085,00 Kč
<br>
analytika účtů
<br>
511 040 Rusín 342,18 Kč
<br> 511 060 Liptáň 3 822,96 Kč
pokos zel.ploch,mat na opravy
511 070 Slezské Rudoltice 423,17 Kč
511 080 Hlinka 2 981,65 Kč
opravy + materiál
511 100 Osoblaha 1 180,00 Kč
mat.na poruchy +výkopové práce
<br>
<br> 511 110 Bohušov 1 651,29 Kč
511 120 Vysoká 21 339,65Kč
z toho pokos 628,06 Kč
materiál na opravy 3 106,59Kč
výkopové práce 17 605,00Kč
<br> 511 140 Pitárné 52,04 Kč
<br>
<br> 511 180 Bučávka 539,59 Kč
<br>
<br> 512 00 Cestovné 48 332,00 Kč
<br>
<br>
<br> 518 00 ostatní služby celkem 1 037 457,63 Kč
z toho 518 001
ÚV Třemešná 922 952,44 Kč
vzorky vody 26 120,00 Kč
poplatky,poradce,tisky knih 5 778,50 Kč
bankovní poplatky 12 608,99 Kč
metodická výpomoc 9 000,00 Kč
nájmy 770 800,00 Kč
pojistky auto,technické <,>
vývoz jímek+revize minimax+revize tlak.nádob.51 636,92 Kč
oprava auta 15 127,89 Kč
elektro.opravy 6 032,00Kč
nákup chemie 19 073,56 Kč
komunální odpad 1 467,58 Kč
zákonné pojištění 5 307,00 Kč
<br> 518 010 Ostatní služby-telef.Poplatky,internet.připojení 13 832,88 Kč
<br> 518 020 Ostatní služby- poštovné 9591,00 Kč
<br>
<br> 518 050 ostatní služby – školení 3 800,00 Kč
<br> 518 060 ostatní služby ČOV OSA 70 637,84 Kč
vzorky vody EKO-AGRO 17 080,00 Kč
servisní práce GONAP 11 500,00 Kč
vývoz kalů 7 360,40 Kč
technická výpomoc 4 500,00 Kč
<br> vývozy jímek,proplach kanalizace (Krnovské kanalizace ) 22 850,44 Kč
revize elektro 6 240,00 Kč
revize minimax 1 107,00 Kč
<br>
518 090 ostatní služby- počítač 16 643,47 Kč
udržovací poplatek KEO
instalace AVG,program 07,obnova dat apod <.>
<br>
<br>
<br>
521 00 mzdové náklady 1 607 362,00 Kč
<br>
z toho:
521 0301 Třemešná úpravna 1 454 212,00 Kč
<br> 521 0602 dohoda ÚV Třemešná-úklid 32 500,00 Kč
<br> 521 030 ČOV OSA 120 650,00 Kč
<br>
<br>
524 00 zákonné soc.pojištění 535 576,00 Kč
<br> z toho:
524 010 sociální pojištění zaměstnavatel 363 645,00 Kč
524 020 zdravotní pojištění zaměstnavatel 130 911,00 Kč
524 030 ČOV OSA - OSSZ zaměstnavatel 30 162,00 Kč
524 040 ČOV OSA - ZP zaměstnavatel 10 858,00 Kč
<br> 528 0000 Stravné 54 144,00 Kč
528 0001 Stravenky z rozpočtu 37 224,00 Kč
528 0100 stravenky ze Soc.Fondu 16 920,00Kč
<br> 531 100 silniční daň 7 360,00 Kč
<br> 538 020 Ostatní daně a poplatky 433 960,00 Kč
z toho : spodní vody ÚV Třem.433 960,00 Kč
<br> 548 Sociální fond 30 823,00 Kč
<br> 549 200 ostatní náklady 63 974,75 Kč
<br> z toho:
pojistné podnik.rizika 17 919,27 Kč
pojištění auto,vozík,ost.náklady
ostatní nákl,haléř.vyrovnání 7,26 Kč
program,počítač 32 683,76 Kč
doúčt.nákladů ČOV 13 364,46 Kč
<br>
<br> 551 00 odpisy dacia Duster 1 570,00 Kč
<br> 591 010 Daň z příjmu za rok 2015 25 080,00 Kč
<br>
<br>
Příjmy rok 2015 4 804 387,68 Kč
výdaje rok 2015 4 545 560,67 Kč
<br> Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení z hlavní činnosti po zdanění
258 827,01Kč
<br> Porovnání příjmů s předchozím rokem 2014
XXXXXXXXXXX XXX XXXX příjmy X XXX XXX,XX Kč
XXXXXXXXXXX XXX XXXX příjmy X XXX XXX,XX Kč
<br> příjmy v hosp.Roce +270 539,43 Kč to je zvýšení 5,9 %
<br> Porovnání příjmů za vodné a stočné s předchozím rokem 2014
<br> Vodné za rok 2015 je vyšší o 355 617,64 Kč tj.zvýšení o ……8.9 %
Stočné za rok 2015 je nišší o 46 132,01 Kč tj.snížení o ……11,2 %
<br> Porovnání výdajů s předchozím rokem 2014
výdaje 2014 4 629 444,84 Kč
výdaje 2015 4 545 560,67 Kč
<br> výdaje v hospodářském roce nižší o -83 884,17tj.snížení o 1.81%
<br>
<br>
O použití hospodářs...