KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHHO KMJE _,<,> _,ODBOR EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI
<br> ' OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18.306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EKf246W15
<br> Zpráva o yýsledku přezkoumání hospodaření USC Spáňov,ICO: 00572438 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 1 l.5.2016
<br> na základě zákona č.4203004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedeni přezkoumání: Spáňov
<br> Spáňov 17.344 01 Domažlice Přezkoumané období: 1.1.2015 - 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni:
<br> - XXXXX XXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v že,-“ 2 odst.1 a 2 zákona () přezkoumávání hospodářem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 12.- 28.12.2014
<br> Rozpočtová opatření rozpočtová opatření č.l - 8,rozpočtové změny č.1 — 3
<br> Rozpočtový výhled na období 2015 - 201 '?
<br> Schválený rozpočet schválen ZO 30.12.2014 jako přebytkový
<br> Závěrečný účet zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 8.- 24.6.2015
<br> Bankovní výpisy 1) účet 231 100 - běžný účet Čs.2) účet 231 171 _ běžný účet ČNB
<br> Evidence poplatků za období leden - prosinec 2015
<br> Faktury za období leden - prosinec 2015
<br> Hlavní kniha sestavena k 31.12.2015
<br> lnventurní soupisy majetku a sestavené k 31.12.2015
<br> závazků
<br> Kniha došlých faktur za období leden - prosinec 2015
<br> Kniha odeslaných faktur za období leden - prosinec 2015
<br> Odměňování členů za období leden - prosinec 2015
<br> zastupitelstva
<br> Pokladní doklady za měsíc leden - březen,září - prosinec 2015
<br> Pokladní kniha za období leden - prosinec 2015
<br> Příloha rozvahy sestavena k 31.12.2015
<br> Rozvaha sestavena k 31.12.2015
<br> Účetní deníky za období září.listopad a prosinec 2015
<br> Účetní doklady 1) číselné řady 310 - 376 _ účetní doklady k běžnému účtu Čs.<,>
<br> 2) předpisy mezd za leden - prosinec 2015 <,>
<br> 3) předpisy došlých faktur za leden - prosinec 2015 <,>
<br> 4) předpisy pohledávek
<br> Výkaz pro hodnocení plnění za období leden - prosinec 2015 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty sestaven k 31.12.2015 Smlouvy & další materiály k 1 ) Smlouva o podmínkách poskytnutí dotace z ROP NUTS přijatým účelovým dotacím ll.Jihozápad č.CZ.l.l4fl 5001315034100 ze dne 20.9.2015 na akci: "Výstavba a rekonstrukce místních komunikací v obci Spáňov" <.>
<br> 2) Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.A BWPSOV-ZOIS ze dne 26.10.2015 na akci: "Rekonstrukce místních komunikací v obci Spáňov" <.>
<br> Smlouva nájemní Nájemní smlouva ze dne 12.5.2015 č.941500100'17 187?49 -
<br> l—J
<br> pronájem plynovodu a 13 přípojek
<br> Smlouvy o dílo
<br> Smlouva o dílo ze dne 15.6.2015 číslo ZSH2015 2GSOD na zhotovení díla: "Výstavba a rekonstrukce místních komunikací v obci Spáňov" <.>
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod)
<br> !) Kupní smlouva č.9415001031/187721 s RWE.GasNet - prodej plynárenského zařízení <.>
<br> 2) Kupní smlouva ze dne 12.8.2015 - prodej pozemku p.č.156! 12
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> ke kupní smlouvě
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> ]) Zjednodušené výběrové řízení na stavební práce na akci: "Výstavba a rekonstrukce místních komunikací v obci Spáňov"_ 2) Veřejná zakázka malého rozsahu na akci: "Výstavba a rekonstrukce místních komunikací v obci Spáňov — projektová do kumentace“ <.>
<br> Infomíace o přijatých opatřeních (zák.42012004 Sb.<.> 32012001 Sb <.>,apod.)
<br> zaslána na KÚPK dne 29.6.2015 pod čj.EKI2766/15
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> za období prosinec 2014 — prosinec 2015
<br> Nespeciňkován
<br> zápisy kontrolního a finančního výboru za rok 2015
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Spáňov:
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.4203004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních Operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.12819000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - ý" ! 02 odst.2 písm.a) - Nebylo doloženo usnesení zastupitelstva obce,které by delegovalo prat-vmíoc rady obce pro provádění rozpočmtých opatření <.>
<br> Nedostatek: Kontrolní skupině bylo doloženo usnesení zastupitelstva obce,které delegovalo pravomoc rady (resp.starostu) k provádění rozpočtových opatření do výše 50 000.00 Kč v rámci paragrafu.Kontrolou rozpočtov...