Stredocesky kraj ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> spZn; SZ_089093/2016/KUSK Stejnopis č.„!
<br> Cj.: 002192/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LIPEC IČ: 00473715 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lipec za rok 2016 bylo zahájeno dne 11.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 10.03.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných
<br> celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lipec Lipec 83
<br> 281 26 Týnec nad Labem
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXX XXXXXXXXXXXX Zástupci obce: XXXX XXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle % X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 a Š 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 10.03.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2019 schválen zastupitelstvem obce dne 17.6.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 3.11.2015 do 7.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 projednán a schválen na jednání zastupitelstva obce dne 7.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele - paragrafové členění Rozpočtová opatření '.1 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 11.1.2016.2 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 7.3.2016.3 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 11.7.2016.4 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 12.9.2016.5 schválené na jednání zastupitelstva obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 schválený na jednání zastupitelstva obce dne 4.4.2016 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 19.3.2016 do 4.4.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 12/2016 datum odeslání 26.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' za období 12/2016 okamžik sestavení 22.1.2017 Rozvaha ' za období 12/2016 okamžik sestavení 22.1.2017 Příloha rozvahy ' za období 12/2016 okamžik sestavení 22.1.2017 Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Kniha došlých faktur ' ručně vedená od č.1 do č.105 - dle potřeby Faktura ' faktury došlé č.78 - č.95,č.26 Bankovní výpis ' k účtu č.8023151/0100 vedenému u Komerční banka a.s <.>,výpis č.107 ze dne 1.11.2016 až č.129 ze dne 31.12.2016 ' k účtu č.94—6319151/0710 vedenému u ČNB,výpis č.22 ze dne 11.11.2016 až č.25 ze dne 30.12.2016 Účetní doklad ' k účtu č.8023151/0100 - č.107348 až č...