; KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE c Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 16481/ 20181 KHK
<br> JJIJJ JJJJI JJ |J| J |J|_ JIJIJ JJIJI JI||| IJIJJ JJIIJ
<br> K—Z.7; řa:_-_
<br> ČJ:
<br> Zpráva o výsledku přezkvoumání hospodaření obce Borová,IC: 00654141 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 14.2.2018
<br> na základě písemné Žádosti obce v souladu s ustanovením š 42 odst.1.zákona č 128/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Borová Borová 32
<br> 547 01 Náchod Zástupci za obec: — Bc.XXXXX XXXXX — starosta - XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX - kontroloři: XXXXX XXXXXXX Pověření k přezkoumání ve smyslu g X č.XXX/XXXX Sb.3 © 4 á g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření JSOU úda|e uvedené v 2 odst 1 112 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnogt jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Borová byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Ve vazbě na jednotlivé prvotní účetní doklady a správnost zaúčtování byly položkově kontrolovány bankovní výpisy u účtů vedených u:
<br> - KB.a.s.č.ú.12223551 — výpis č.5 a 10
<br> - ČNB _ výpis č.9.10.19 a 20
<br> za období květen a říjen 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec jako dárce uzavřela níže uvedené darovací smlouvy na poskytnutí finančních darů: - Oblastní charita Červený Kostelec 10 000: Kč
<br> - SH ČMS - Sbor dobrovolných hasičů 5 ooo.- Kč
<br> — Tělocvičná XXXXXXX XXXXX XXXXXX X XXX: Kč
<br> Obec jako strana obdarovaná uzavřela darovací smlouvu s Královéhradeckým krajem na poskytnutí finančního daru ve výši 25 000: Kč jako Cenu hejtmana Královéhradeckého kraje "Za obnovu a udržování venkovských tradic" v krajském kole soutěže Vesnice roku 2017.K 31.12.2017 zaúčtováno na účtu 672 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec má zpracovanou směrnici k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v roce 2017 realizovalo veřejnou zakázku s názvem: Oprava MK "Ke Mlejnu" [ Borová.Jedná se o zakázku malého rozsahu zadávanou mimo režim zákona č.134/2016 Sb.Zpracována byla Výzva a zadávací dokumentace k podání nabídky ze dne 29.6.2017.Základním hodnotícím kritériem je nejnižší nabídková cena včetně DPH.termín pro podání nabídek byl stanoven do 13.7.2017 do 17:00.Osloveno bylo devět tirem.jmenování členů hodnotící komise ze dne 7.7.2017.Prohlášení o nepodjatosti člena hodnotící komise ze dne 13.7.2017.svoji nabídku poslaly čtyři firmy.zpracován Protokol o otevírání obálek s nabídkami ze dne 13.7.2017.zpracován Protokol o jednání hodnotící komise ze dne 13.7.2017.vybrána byla firma STRABAG a.s.s cenovou nabídkou ve výši 662 205 <.>,— Kč včetně DPH.Oznámení o výběru nejvhodnější nabídky bylo rozesláno dne 15.7.2017.výběr dodavatele schválen v zastupitelstvu obce dne 20.7.2017.Smlouva o dílo uzavřena 31.7.2017 ve vysoutěžené částce a zveřejněna na Profilu zadavatele 15.3.2017.Ke dni kontroly nebyly uzavřeny žádné dodatky ke smlouvě.Veřejná zakázka byla kontrolována do okamžiku uzavření smlouvy a zveřejnění na Profilu zadavatele <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti.řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.lnventarizovány byly řádně všechny účty.včetně podrozvahových a rozvahových účtů včetně účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období.Zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložen.rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena.Vzhledem k tomu.že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Pivovarské nám.12-15 500 03 Hradec Králové
<br> I—J
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu na rok 2017 byl před jeho schválením v zákonem stanoveném rozsahu řádně vyvěšen na úřední desce od 30.11.do 15.12.2016.ve stejném termínu byl zveřejněn i na elektronické úřední desce <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva Odměny členů zastupitelstva jsou vypláceny v souladu s Nařízením vlády č.37/2003 Sb.a v souladu s usnesením zastupitelstva obce <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období květen a říjen v návaznosti na pokladní knihu.prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního...