Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> v
<br> C.j.: KUJI 10636/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kuklík
<br> se sídlem Kuklík 25,592 03 Sněžné,IČO: 00599514 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 15.února 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.března 2017 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12
<br> odst.1 písm.9) zákona o.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 3.března 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kuklík Kuklík 25 592 03 Sněžné
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo:
<br> Podklady předložili: Ing.XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> Ing.XXXXXXXX XXX - místostarosta
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kuklík byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 4 odst.8 - Územní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví <.>
<br> Kontrolou předložené smlouvy o prodeji pozemku (parcela č.481/2) ze dne 8.1.2016 bylo zjištěno,že obec chybně účtovala vyřazení prodaného pozemku zúčtu 031 - Pozemky v prodejní ceně,mělo být odúčtováno v ceně evidenční <.>
<br> B.Písemnosti vvužité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kuklík byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - pro rok 2015 - 2019 schválen zastupitelstvem dne 19.9.2014
<br> Pravidla rozpočtového provizoria — pro rok 2016 schváleny zastupitelstvem obce dne 18.12.2015
<br> Návrh rozpočtu - pro rok 2016 zveřejněn na úředních deskách od 15.1.2016 do 6.2.2016 Schválený rozpočet - pro rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 5.2.2016 Rozpočtová opatření- opatření č.1 / 13.5.2016,č.2 / 1.9.2016,č.3 / 26.9.2016,č.4/ 1.10.2016,č.5/4.10.2016,č.6/12.10.20167,č.7/3.11.2016,č.8/19.11.2016,č.9 / 14.12.2016 a č.31.12.2016 - schválena starostou obce
<br> Závěrečný účet - XXX XXXX zveřejněn na úřední desce od XX.X.2016 do 13.5.2016,schválen zastupitelstvem obce 13.5.2016
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven a předložen ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven a předložen ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha — sestavena a předložena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh - pro rok 2016
<br> Hlavní kniha - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016 (faktura č.1 - č.142) Kniha odeslaných faktur - sestavena a předložena ke dni 31.12.2016 (faktura č.1)
<br> Faktury - faktura č.160112 vystavená dne 5.11.2016 na částku 10 538,- Kč (nákup svítilen a páteřních desek pro SDH),uhrazena dne 9.11.2016 bankovni výpis č.11 <,>
<br> faktura č.316010282 vystavená dne 14.6.2016 na částku 8 422,- Kč (ochranný oděv),uhrazeno dne 21.6.2016,bankovní výpis č.6
<br> Bankovní výpisy - výpisy Komerční banky č.12,Komerční banky č.136 a České národní banky č.12 se zůstatky k 31.12.2016
<br> Pokladní kniha - předložena ke dni 31.12.2016
<br> Evidence poplatků - předložena ke dni 31.12.2016 - psi,odpady
<br> Evidence majetku - předložena ke dni 31.12.2016
<br> lnventurní soupis majetku a závazků - sestaven a předložen ke dni 31.12.2016
<br> Mzdová agenda - rekapitulace mezd za měsíc prosinec 2016
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předložena výše odměn neuvolněných zastupitelů pro rok 2016
<br> Smlouvy o převodu majetku - kupní smlouva ze dne 8.1.2016,obec jako prodávající část pozemku parcela č.481/1,právní účinky vkladu na KÚ ze dne 18.1.2016 <,>
<br> -g-
<br> kupní smlouva ze dne 8.1.2016,obec jako prodávající část pozemku parcela č.875/2,právní účinky vkladu ze dne 22.1.2016 <,>
<br> Darovací smlouva — smlouva darovací ze dne 19.2.2016,obec jako obdarovaný - pozemky parcela č.447/8 a č.447/9,právní účinky vkladu na KÚ ze dne 24.2.2016
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem - záměr prodeje část pozemku parcela č.481/1 — zveřejněn o...