<.> „ Krajský úřad Libereckého kraje
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.: LK—0218/16/Vrb
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov,IC00672891,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Velký Valtinov za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů,a V souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 25.4.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.l.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání hospodaření nebylo prováděno.2.Jednorázové přezkoumání hospodaření bylo vykonáno na obecním úřadu dne 25.5.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Mgr.XXXXX XXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle 5 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 53“ 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole,ve znění pozdějších předpisů,vydal
<br> Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Kraj ského úřadu Libereckého kraj e,pod č.j.: LK-0218/16/Vrb dne 21.4.2017 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 25.5.2017.Popis úkonu: seznámení starosty obce s Výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXX XXXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23.461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 602 ' fax: + 420 4:35 226 362 e-mail: alena.vrbova©kraj—lbc.cz - www.kraj-lbc.cz - IC: 70891508 - DICÍ CEZ/0891508 Datová schránka: [:Skbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v © 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) ňnanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení & 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanoveni © 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými zNárodního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání & hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s Výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení 5 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm- h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č,420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> AJ.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Dílčí přezkoumání nebylo prováděno <.>
<br> AJI.Zjištěné chyby a nedostatky z přezkoumání hospodaření za rok 2016 Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <,>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech
<br> B.I.Při přezkoumání hospodaření územního celku v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření obce za rok 2016 podle 5 2 a & 3 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.H.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků,která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v bud...

ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE VELKÝ VALTINov 2016
<br> Účetní jednotka: Obec Velký Valtinov
<br> Sídlo: Velký Valtinov 46,471 25 Jablonné v Podještědí Právní forma: Územně samosprávný celek,obec IČO: 00672891 DIČ: 0200672891
<br> Hlavní činnost: Stanoveno předpisem č.128/2000 Sb <.>
<br> Dle výpisu z registru ekonomických subjektů byla vydána tato oprávnění: - Všeobecná veřejná správa
<br> Rozvahový den: 31.12.2016 Statutární orgán k rozvahovému dní: XXXXX XXXXXXX,starosta obce
<br> Organizační struktura: Sedmičlenné zastupitelstvo obce * starosta,místostarosta 5 členů zastupitelstva Ustavující zasedání: 5.11.2014
<br> Zvolení zastupitelé: XXXXX XXXXXXX _ XXXXXXXX XXXXXX XXXXXXXXXX _ místostarostka XXXXX XXXX — člen zastupitelstva XXXXX XXXXXXXXX — členka zastupitelstva XXXXXXX XXXXXXXX -— členka zastupitelstva Zdenék Ptáček _ člen zastupitelstva J an XXXXX _ člen zastupitelstva
<br> Zřizované výbory a komise: finanční a kontrolní výbor,kulturní komise,komise životního prostředí,komise pro projednávání přestupků
<br> Zřizované organizační složky a pří5pěvkové organizace: Nejsou zřízeny Obec nemá významný podíl na základním kapitálu obchodních Společností <.>
<br> Obec vlastní akcie Severočeské vodárenské (menšinový vliv) ve výši 1 217 000; Kč a České spořitelny ve výši 20 000; Kč <.>
<br> Obec je členem svazků a sdružení: Mikroregion Podralsko,LAG Podralsko,Sdružení obcí Libereckého kraje,Euroregin Nisa <,>
<br> Cyklostezka Svaté Zdislavy <.>
<br> Zaměstnanci obce,osobní náklady: obec nemá žádné zamestnance
<br> Odměny členům zastupitelstva 422
<br> Qstatní osobní náklady v 201
<br> *Náklady na zákonné soc.a zdravpojištční v tis.103
<br> Závěrečný účet obce 2016
<br> \ Osobní náklady celkem v tis.<.> i k“ 726 ý____ _1
<br> Používané účetní metody,obecné účetní zásady a způsoby oceňování
<br> Předkládaná účetní závěrka byla zpracována na základě zákona č.563/ 1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů a na základě vyhlášky č.410/2009 Sb.a č.383/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,pro účetní jednotky,kteréjsou územními samosprávnými celky.Obec vede podvojné účetnictví a řídí se Českými účetními standardy pro účetní jednotky,které jsou územními samOSprávnými celky.Účetnictví je vedeno na jednom bankovním účtu <.>
<br> Způsob ocenění majetku
<br> Majetek se oceňuje pořizovací cenou,což je cena pořízení a náklady s ním spoj ené.Majetek pořízený bezúplatně se oceňuje reprodukční pořizovací cenou <.>
<br> Nabyté pozemky směnou a pozemky bezúplatně předané státem se oceňují dle vyhlášky.Ve sledovaném období nedošlo ke změnám v ocenění <.>
<br> Odpisování Ve vykazovaném účetním období obec účetně odepisovala dle schváleného odpisového plánu <.>
<br> Závazky Obec nemá k 31.12.2016 žádný úvěr <.>
<br> Stav závazků k 31.12.2016
<br> Závazky Účel Kč Dodavatelé ve splatnosti služby 18 080,76 Odběratelé přijaté zálohy 0,00 csz,RWE odhad energií 2015 85 200,00 Finanční úřad odhad daně z příjmů 26 980,00 Celkem 130 260,76
<br> Pohledávky Učetní jednotka má pohledávky z obchodního styku a za rozpočtovými příjmy.Obec účtovala o opravných položkách k pohledávkám <.>
<br> Stav pohledávek 31.12.2016
<br> Pohledávky za Účel Kč Odběrarelé služby 6 341,00 _Odběgtelé uhrazené zálohy na energie 100 21 1,00 _Qbygatelé poplatky 18 764,00 Kooperativa pojišťovna uhrazené pojistné na 2017 18 184,00 Odběratelé odhad fakturace Eko-Kom 8 000,00 Celkem 151 500,00
<br> Pohledávky kryté zástavním právem: 0
<br> N ajatý majetek: Nebyl pořízen žádný majetek “formou leasingu <.>
<br> Závěrečný účet obce 2016
<br> Ma'etek zatížen zástavním a jin 'm věcným.rávem: 0.l.„
<br> Dlouhodobý majetek: — Obec má v majetku zařazen i historic-ký majetek _ kostel,sochy <.>
<br> MAJETEK k 31.12.2015
<br> BĚZNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ 2016
<br> MINULÉ,BRUTO KOREKCE NETTO OBDOBI Nehmotný majetek 722 126,00 339 676,00 382 450,00 415 246,00 Drobný nehmotný majetek * 66 376,00 66 376,00 0,00 0,00 Ostatní nehmotný majetek 655 750,00 273 300,00 382 450,00 415 246,00 Stavby _ 15 597 262,50 4 904 524,67 10 692 737,83 10 949 309,83 Bytové domy a bytové jednotky 0,00 0,00 __ 0,00 _ _? 0,00 Budovy pro služby obyvatelstvu 326 448,00 56 364,00 270 084,00 272 280,00 Jiné nebytové domy a nebytovéjednotky 2 298 505,00 1 309 354,00 __ 989 151,00 1 050 675,00 Komunikace a veřejné osvětlení 4 772 71 1,00 507 482,67 4 265 228,33 4 301 300,33 Jiné inženýrské sítě _A 6 431 025,00 2 829 816,00 3 601 209,00 3 729 837,00 Ostatní stavby 1 768 573,50 201 508,00 1 567 065,50 ].595 217,50 Pozemky __ 2 147 352,20 0,00 2 147 352,20 2 148 943,72 Stavební pozemky 0 0,00 0,00 0,00 Zahrady,pastviny,louky,rybníky ] 758 692,60 1 758 692,60 Zastavěná plocha * 303 944,48 303 944,48 Ostatni pozemky 84 715,12 0,00 0,00 84 715,12 Sam.movité věci a soubory m0v.v.l 757 322,23 737 536,00 1 019 786,23 658 216,80 Drobný hmotný majetek 1 364 924,86 1 364 924,86 0,00 0,00 Nedokončené investice l 328 662,50 0,00 l 328 662,50 1 215 012,50 Finanční majetek 1 237 000,00 0,00 l 237 000,00 1 237 000,00 ZBÚ 2 328 417,4...