KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> Sp.zn.: OEKO-PŘ 45496I2015Irukan stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 obce Stožec,IČO 00250686
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech:
<br> 30.mm 2015 jako dílčí přezkoumání 13.dubna 2016 a 1.června 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Stožec za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona
<br> č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdejsmh předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 27.8.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolor: lng.XXX XXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 9 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.34/2015 dne 22.7.2015 a č.3218/2015 dne 31.5.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - starostka
<br> XXX XXXXXXXX - účetní
<br> Stránka X
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotiivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon (např.ukončení kontroly na místě nebo vrácení vyžádaných podkladů,ukončení prověření námitek uplatněných ve stanovisku k návrhu zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření apod.) byl učiněn dne 1.6.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.l.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > méně závažné (ustanovení 6 10 odst.3 písm.b) zákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2!
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřeiných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orqánem dohledu podle zvláštního právního předpisu
<br> Porušení právního předpisu: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 26
<br> Charakteristika ziištěné cthV a nedostatku: Nebyla zajištěna předběžná řídící kontrola plánovaných a připravovaných operací
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Dle dodatku k vnitřní směrnici platného od 1.1.2015,bodu 29 Směrnice o veřejných zakázkách je povinnost obce u zakázek malého rozsahu do 2.000.000 Kč na dodávky a služby a 6.000.000 Kč na stavební práce vyzvat alespoň 3 zájemce o veřejnou zakázku,aby předložili své návrhy.U veřejné zakázky na dodávku střešní krytiny za 33.877 Kč dle FAP č.130100022 ze dne 24.4.2015 nebylo doloženo vyzvání 3 zájemců o veřejnou zakázku,aby předložili své návrhy <.>
<br> Zjištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: 0 opravě technologie ČOV Stožec za 55.500 Kč bez DPH dle FAP č.222/15 od ISATS lng.Prašnička s.r.o.jako dodavatele rozhodla v souladu Dodatkem k vnitřní směrnici č.1 platným od 1.1.2010,bodu 29 Směrnice o veřejných zakázkách,starostka obce (viz účetní doklad č.15-801-00935 ze dne 26.8.2015).Dle těchto pravidel rozhoduje o nákupech (služeb,materiálu.<.>.) do 100.000 Kč bez DPH
<br> starosta obce bez výběrového řízení.Opatření bvlo splněno: Napraveno <.>
<br> Stránka 2
<br> A.ll.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > Přehled nenapravených chvb a nedostatků závažného charakteru podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.c) zákona č.42012004 Sb.(v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 zákona č.42012004 Sb.):
<br> 1.Ustanovení S 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se roz očtov'ch rostředků Porušení právního předpisu: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: 5 13 odst.1
<br> Charakteristika ziištěné chyby a nedostatku:
<br> Do doby schválení rozpočtu se rozpočtové hospodaření neřídí/o pravidly rozpočtového provizoria.Popis ziištěné chvbv a nedostatku:
<br> Dle zápisu ZO ze dne 18.12.2014,bodu 5,stanovilo zastupitelstvo obce pravidla rozpočtového provizoria na rok 2015 do doby schválení rozpočtu.Mimo jiné stanovi/o,že celkové nezbytně nutné výdaje obce po celou dobu rozpočtového provizoria nesmí bez předchozího souhlasu zastupitelstva překročit 700.000 Kč a do tohoto limitu se nezahrnuje platba DPH za IV.kvartál.Rozpočet obce na rok 2015 byl schválen v ZO dne 23.6.2015,bod 3.Dle výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu ke dni 31.3.2015 jsou celkově výdaje i výdaje po konsolidaci ...