Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_062405/2015/KUSK Stejnopis č.„% Cj.: OOl947/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> Přezkoumání hospodaření obce Němčice za rok 2015 bylo zahájeno dne 3.8.2015 doručením
<br>,r \,A.<.> —noma—
<br>.A „„ Aínnlmšn—1-A„máaí LN.—QA AXA.<.> : „ev-l nnnnnnnn hm.<.>.“ „„„„„„„„„„„„„„„„ „„ ULllalllwlll U Lahanlll yl bLAUUIIlalll uuayudax bill Lamauwhu yl bLAUulllaVQJlbllH Ulčallvlll.V I I v.Prezkoumam se uskutecnílo ve dnech:
<br> ' 8.12.2015 ' 11.5.2016
<br> Přezkoumávané období 1.l.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Němčice Němčice 8 294 42 Luštěnice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: Jana Pýcha-vá Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXX - starostka
<br> Marie Cervinková - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle 5 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,š 4 á Q“ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5%“ 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších
<br> predpisu,údaje o rocnim hospodareni územního celku tvo lC
<br> zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> — finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> _ T
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů pře—zkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> — stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věci ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> — účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých
<br> Podle l_istanovení 8 2 odst “» zákona č 420/2004 Sb nebvlv předmětem pře7koumání údaje <,>
<br>.!.!
<br> na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br>.l.<.> :.<.> /“< „J“ „.l u
<br> ): „.uvlllbll
<br> '\(4
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled
<br> ' na roky 2015 — 2017 schválen z itelstvem obce dne 16.12.2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 19.11.2014 do 8.12.2014 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 8.12.2014 jako schodkový,kde schodek bude kryt finančními prostředky minulých let,závaznými ukazateli jsou paragrafy dle rozpočtové skladby Rozpočtová opatření ' schválena starostkou obce:.1/2015 dne 31.3.2015.2/2015 dne 30.4.2015.3/2015 dne 31.5.2015.4/2015 dne 30.6.2015.5/2015 dne 31.7.2015.6/2015 dne 31.8.2015.7/2015 dne 30.9.2015.8/2015 dne3l.10.2015.9/2015 dne 14.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 30.3.2015 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce bez výhrad,návrh zveřejněn od 27.2.2015 do 30.3.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.1 <.>,28.2 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10 <.>,31.12.2015 (ze dne 26.1.2016) Výkaz zisku a ztráty ' k 31.3.2015 (ze dne 15.4.2015),30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015),31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Rozvaha ' k 31.3.2015 (ze dne 15.4.2015),30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015),31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Příloha rozvahy ' k 31.3.2015 (ze dne 15.4.2015),30.6.2015 (ze dne 16.7.2015),30.9.2015 (ze dne 16.10.2015).31.12.2015 (ze dne 12.2.2016) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 31.10 <.>,31.12.2015 (dle potřeby) Kniha došlých faktur = vedena v Knize došlých fakt Kniha odeslaných faktur ' vedena v Knize odeslaných faktur — do č.4/2015 ze dne 16.1 1.2015,Bankovní výpis ' k bankovnímu účtu č.12729181/0100 vedenému u Komerční banky,a.s.— od č.73 ze dne 7.9.2015 do č.92 ze dne 31.10.2015,od č.101 ze dne 4.12.2015 do č.111 ze dne 31.12.2015 (ZBU) ' k bankovnímu účtu č.94-1819181/0710 vedenému u České národní banky - od č.17 ze dne 21.9.2015 do č.20 ze dne 30.10.2015.od č.2...