„„ alt-9%
<br> Q&Q?
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje »:7; Odbor kontroly
<br> Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc " SpZn.: KÚOK/62036/2016/OK/7227
<br> Č.j.: KUOK 71528/2016
<br> anomůř
<br> Počet stejnopisů: 2
<br> Počet stran: 5
<br> ZÁPIS z dílčího přezkoumání hospodaření obce
<br> Nelešovice za rok 2016 IČ 00636410
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 22.9.2016 na základě žádosti dle 5 42 zákona
<br> č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),vplatném znění a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání
<br> hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.).Kontrolním
<br> úkonem,jímž došlo kzahájení přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Nelešovice za rok 2016 dne 5.9.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání:
<br> Obecní úřad Nelešovice Přezkoumané období:
<br> 1.1.2016 - 22.9.2016 Dílčí přezkoumání vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXX kontrolor:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona "
<br> 0.420/2004 Sb.a 5 4 zákona 0 255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád),v platném znění (dále jen
<br> zákon č.255/2012 Sb.) vydala vedoucí odboru kontroly Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Bc.Zuzana Punčochářová <.>
<br> Zástupci obce:
<br> XXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v Š 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání a v souladu s ustanovením 5 9 písm.'a) zákona č.255/2012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s g 2 zákona č.42012004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen z hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančním hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu“ poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Nelešovice za rok 2016 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti: na funkci účetní a pokladní obce ze dne 11.11.2002
<br> Dokumentace kveřejným zakázkám: Výběrové řízení na veřejnou zakázku malého rozsahu na výběr dodavatele na rekonstrukci historického kříže u hřiště TJ Sokol Nelešovice.V období od 22.6.— 26.6.2016 byly emailem oslovené 3 firmy.Nabídky
<br> od 3 firem.Hodnotící kritérium - neijSI cena.Dne 29.6.2016 ZO vybralo firmu Mgr.XXXX XXXXXX s nabídkovou cenou XX XXX Kč bez DPH
<br> Návrh rozpočtu: obce na rok 2016,schválený 20 dne 24.2.2016 Odměňování členů zastupitelstva: za období leden - srpen 2016
<br> Pokladní doklad: pokladní doklady příjmové i výdajové číslo 146 - číslo 177 za období červenec - srpen 2016 včetně protokolu o zaúčtování
<br> Pokladní kniha (deník): za období červenec - srpen 2016
<br> Pravidla rozpočtového provizoria: obce na rok 2016 schválená zastupitelstvem obce dne 16.12.2015
<br> Příloha rozvahy: sestavená k datu 30.6.2016
<br> Rozpočtová opatření: č.1 schválené 20 dne 27.4.2016,č.2 schválené ZO dne 29.6.2016,č.3 schválené ZO dne 31.8.2016
<br> Rozpočtový výhled: sestavený na období 2016 - 2017 Rozvaha: sestavená k datu 31.8.2016
<br> Smlouvy nájemní: Smlouva o nájmu části nemovité věci - byt č.1 ze dne 21.3.2016 (obec pronajímatel)
<br> v
<br> Smlouvy o dílo: c.15/2016 na realizaci akce "Rekonstrukce kříže v Nelešovicích" uzavřená se zhotovitelem Mgr.A.Jiřím Fingrem dne 25.7.2016
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej,směna,převod): Kupní smlouva k nemovité věci uzavřená dne 8.6.2016 (obec kupující)
<br> - Účetní doklad: k bankovním výpisům z ČNB za období květen — srpen 2016
<br> - Účetní doklad: namátková kontrola účetních dokladů k bankovním výpisům u KB,a.s.za období srpen 2016
<br> - Účetní závěrka obce za rok 2015: schválená ZO dne 24.2.2016,Protokol o schvalování účetní závěrky
<br> - V...