Krajsk u ad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žizkova 57,587 33 Jihtava
<br> Stejnopis č.:
<br> č.j <.>,KUJl 2744ot2o1 5 Ko
<br> Zpráva o v sledku p ezkoumání hospoda ení
dobrovolného svazku obcí Zájmové sdružení obcí pro
<br> plynofikaci ob|asti Knínic a okolí
se sídlem Knínice
<br> 1"ríť*l3rro"'u <,>
lČo: zoaogzss
<br> P ezkoumání hospoda ení za rok 2014 bylo zahájeno písemn m oznámením doručen m
zemnímu celku dne 10,íjna 2014 podle 5 odst.3 zákona é.42ot2oo4sb.<,>
<br> op ezkoumáváni hospoda ení rjzemních samosprávn ch celkťr a dobrovolnlich svazkťr obcí
(dále XXX XXXXX o p ezkoumávání hospoda ení).P ezkoumání bylo provedeno
dne 6.listopadu 2014 jako dílčí p ezkoumání a dne 29.dubna 2015 jako konečné
p ezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen,<,> DSO") v souladus 4 zákona o p ezkoumávání hospoda ení.Posledním kontrolním rjkonem ve smyslu
<br> 12 odst.1 písm.g) zákona é.25512012 Sb,<,> o kontrole bylo vrácení podkladťr vyžádanych
k p ezkoumání dne 29.dubna 2015 <.>
<br> Místo provedení p ezkoumání: obecní úrad krasonice
588 64 Krasonice 127
za Dobrovolny svazek obcí
Zalmové sdružení obcí pro plynofikaci oblasti
knínic a okolí
Knínice 2,588 56 Telč
<br> P ezkoumání vykonala:
- kontrolor pověreny ízením prezkoumání:
pověrení číslo 576 l14
<br> Podklady za DSO p edložil: lng.XXXXXXXXX XXXXXX - p edseda
<br> p edmět p ezkoumání:
P edmětem p ezkoumání hospoda ení jsou daje uvedené v 2 odst.1 a 2 zákona
o P ezkoumávání hospoda ení.P ezkoumání hospoda ení bylo provedeno v běrov m
zPťrsobem s ohledem na v znamnost jednotliv ch skutečností podle p edmětu a obsahu
P ezkoumání.P i posuzování jednotliv ch právních rjkonťr se vychází ze znění právních
p edpisťt platn ch ke dni uskutečněnítohoto rjkonu <,>
<br> tel.: 564 6027O7,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,lnternet: www.kr-vysocina.cz
tČo: zoggoz+g,lD datové schránky: ksab3eu
<br> /
<br> XXXXXX XXXXXXXXX
<br>
<br> A.VÝsledek přezkoumání
Při Přezkoumání hospodaření DSO Zá4mové sdružení obcí pro plynofikaci oblasti Knínic
a okolí nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.písemnosti vvužité při přezkoumání
<br> Při dÍ!ČÍm přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Záimové sdružení obcí
Pro Plynofikaci oblasti Knínic a okolí byly využlty následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014zveřqněn od 27.11.do 29,12,2013
Schválený rozpoČet - na rok 2014 schválen na zasedání výboru svazku dne 19.12.2013
RozPo_Čtový výhled - sestaven na roky 2015 - 2018 a projednán na zasedání výboru svazku
dne 19.12.2013
ZávěreČný ÚČet,za rok 2013 projednán a schválen na zasedání výboru svazku
dne 24.4,2014 s výhradou.Zároveň tento den schválena účetní závěrka svazku
za rok2013 <.>
Bankovní výpisy - k 30.9,2014
Příloha rozvahy - k 30.9.2014
Učetní doklady - č.1 10001 - 1 10003 za období od 1 <.>,t.do 31,3.2014
Yýkaz pro hodnocení plnění rozpoětu - k 30,9.2014
Rozvaha-k30.9.2014
Yýkaz zisku a ztráty - k 30.9,2014
ZáPisY z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - Zápisy ze zasedání výboru a dozorči
rady svazku ze dne 27.3.2014 a 24.4.2014
lnformace o přijatých opatřeních - doručena na Krajský úřad Kraje Vysočina dne 9.5,2014
<br> Při koneČném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2016 -2019 a schválen na zasedání
dne 18.12.2014
Rozpočtová opatření - č,1 a 2 schválena na zasedání výboru svazku dne 18 <.>
Yýkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
Rozvaha-k31.12.2014
Yýkaz zisku a ztráty - k 31,12.2014
lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12,2014,Plán inventur ze dne 30.g,2014 <,>
lnventarizační zpráva ze dne 3,1.2015
Bankovní výpisy - k 31,12.2014
Příloha rozvahy - k 31.12.2014
Učtový rozvrh - sestaven a předložen ke kontrole
ZilVis_zjednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápis ze zasedání výboru svazku ze dne
18.12.2014
<br> c.plnění opatření přiiatÝch k nápravě chvb a nedostatků
Přl Přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky byly ziištěny následující chyby
a nedostatky:
<br> NiČÍm nebylo doloženo sestaveníodpisového plánu dlouhodobého majetku na rok 2o1g <.>
napraveno
<br> vyiboru svazku
<br> 12.2014
<br> -2-
<br>
<br> V zápise o výsledku dílčího přezkoumání hospodaření svazku za rok 2O13 byl uveden
nedostatek týkající se provádění rozpočtových opatření,ale přijetí opatření k odstranění
tohoto nedostatku nebylo ničím doloženo a stejná chyba se opakovala i při konečném
přezkoumání <.>
napraveno
<br> Při kontrole plnění rozpočtu dle údajů uvedených ve výkazu Fin 2-12M sestaveném ke dni
30.06,2013 bylo zjištěno,že v některiých případech nebylo dle schváleného rozpočtu
hospodařeno,i když bylo provedeno (doloženo pouze proúčtováni,bez schválení příslušným
orgánem svazku) jedno rozpočtové opatření dne 03.06.2013.Např.ve výdajové části
§ 3633 pol,5362: rozpočet 0 Kč - skutečné výdaje 26 561 Kč <,>
napraveno
<br> NiČÍm nebylo doloženo sestavení účtového rozvrhu platného pro rok 2013,pouze v bodu
3 odst.2 Vnitřního předpisu 112013 má svazek uvedeno,že: "lJčtový r...