Středočeský kraj ODBOR KONTROLY Zborovská l l 150 21 Praha 5 SpZn: sz_o92a88/2016/kusr< „ Stejnopis č.2 Cj.: 012193/2017/KUSK Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO SVAZEK MĚST A OBCÍ OKR.RAKOVNÍK PRO ZAJ.DOPRAVNÍ OBSLUŽ.IČ: 47020504 za rok 2016 Přezkoumání hospodaření DSO Svazek měst a obcí okr.Rakovník pro zaj.dopravní obsluž.za rok 2016 bylo zahájeno dne 08.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem.Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: ' 9.9.2016 ' 30.01.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řad).Přezkoumávané období: 01.01.2016 — 31.12.2016 Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Husovo nám.255 269 01 Rakovník Přezkoumání vykonala: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX — kontroloři: Zástupci DSO: XXXX XXXXXX - předseda XXXXXX XXXXXXXX — účetní Pověření kpřezkoumání podle X X odst.X zákona č.420/2004 Sb <.>,53 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015.Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato: — plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků.- finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů.- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku,- peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami,- finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,- hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv,- vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám,- nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku,- nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,- zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu,- stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi.- ručení za závazky fyzických a právnických osob.— zastavování movitých & nemovitých věci ve prospěch třetích osob,- zřizování věcných břemen k majetku územního celku.- účetnictví vedené územním celkem.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu.Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu.Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 30.01.2017.lu A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2016 Pravidla rozpočtového provizoria ' schválena představenstvem svazku dne 12.1 1.2015,výdaje ve výši 2/12 skutečných výdajů roku 2015 v jednotlivých měsících do doby schválení rozpočtu Návrh rozpočtu ' vyvěšen v době od 12.4.2016 do 30.4.2016 ve všech členských obcí svazku Schválený rozpočet ' schválen valnou hromadou svazku dne 28.4.2016 jako vyrovnaný.závazné ukazatele - paragrafy Závěrečný účet ' schválen valnou hromadou svazku s vyjádřením "bez výhrad",návrh vyvěšen v době od 12.4.2016 do 28.4.2016 ve všech členských obcí svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.8.2016 (ze dne 8.9.2016).k 31.12.2016 (ze dne 12.1.2017) Výkaz zisku a ztráty ' k 30.6.2016 (ze dne 8.7.2016),k 31.12.2016 (ze dne 12.1.2017) Rozvaha ' k 30.6.2016 (z 8.7.2016).k 31.12.2016 (ze dne 12.1.2017) Příloha rozvahy ' k 30.6.2016 (2 8.7.2016).k 31.12.2016 (ze dne 12.1.2017) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2016 Hlavní kniha ' za srpen.prosinec 2016.dle potřeby Účetní denik ' za srpen,prosinec 2016 Kniha došlých faktur ' k 31.8.2016.k 31.12.2016 Faktura ' č.1 z 12.4.2016.č.2 211.11.20016,č.3 z 15.12.2016 Bankovní výpis ' č.8 z 31.8.2016.č.12 2 31.12.2016 k běžnému účtu č.540615399/0800 vedeném u České spořitelny a.s.Účetní doklad ' č.16—801—00181 z 11.8.2016 - č.16-801-00189 z 31.8.2016 k běžnému účtu ' č.16-8001-00258 2 2812216 - č.16—8001-00264 z 31.12.2016 k běžnému účtu Evidence majetku ' vedena v počítači.v programu Keo lnventurní soupis majetku a závazků ' svědčící () provedení inventarizace majetku a závazků k 31.12.2016,včetně plánu inventur z 10.9.2016.proškolení inventarizační komise ze dne 20.12...

Svazek obcí okresu Rakovník pro zajištění _ _dcp—ravní obslužnosti
<br> Členské obce Svazku.obcí okresu Rakevnšk pro zajištění dopravni obslužncstš
<br> Rakovnik 01.92.2017?
<br> Schválený; závěrečný účet Svazku abcí okresu“ Rakovník pro zajištění dopravní obslužnosti za rok 2015
<br> Razpačet Svazku obc-š okresu Rakovnik pro zajištění dopravní cbslužnczsti na rok 2015'by1 schválen na jedná-ní Valné hromady,dne 2-8.04.2016 v Rakovníku,& byl sestaven „žalm vyrovnaný <.>
<br> Rozpočtové příšmy běžného roku (Kč s 309—640',--) byly stejně jako výd'aíe (Kč S 309 mop) <.>
<br> Plnění: přďimů a výdajů
<br> ?láůavaná příjmy svazku činily 5 399 6.40 Kč,Skutečně plnění mzmčtu \: pňj'mwé- částíčlnilo 5 226 855,43 Kč,což je BS,-14%.Příjmy tvořili: přeáefvššm členské příapěvky obci a úroky <.>
<br> Svazek v roce 21316 neobdržel žádné dotace <.>
<br> Plánované VÝŘQŠG svazku činily 5 369 640.Kč,Skutečně plnění mapami ve výdajům čáati- činilo 4 234 983,68 Kč,což ja- ?9,?6%.Výdašová část v race 2.916 zana-913mm rovnaměmý val-vaj a nebylo matné přijímat zvláštní opatření (úvěryl půjčky).Germáni probíhala v seu-lesů:.: sascíhváleným rozpočtem- <.>
<br> Během roku 29-16 nebylo ar.-stan schvalovat rozpočtové opatření <.>
<br> anmbfgé údaje :: glněn? rozpočtu příjmů.a výdaj? v plném členění pilám ?DZPGČŠOVÉ Skladby jsou uvedeny v přehledu rozpočtových příjmu a výdajů za mk 231.6 <.>
<br> Třída &.Schválený % Rozpočet pa % Výščd'ek --od
<br> a.o ' ao 0 s 98 44 Rozpačet' po %
<br> 369 640
<br> 389
<br> Svazek abci akresu Rakomík pro zajištění dammí obslužnomi Husova nám.255,269 (ll Raka—mik email: adam'ššsczmgz
<br> Svazek obcí okresu- Rakovnšk pro zajištění dopravní obslužnosti
<br> Píněaí rozpočtu.příjmů a výdajů dle závratných ukazatelů —- paragrafů
<br> paragraf ' % Upravený Vysledek
<br> G ' 45 5 1 5 225 8 8 ?D 1 1 i)
<br> Upravený“ %
<br> O ? 5 09 309 648 ?9'?6
<br> Rezdíl mezi přšjmy a výdaji netvoří hospndářslcý výslecžeic.Tren ie tvořen rezdílem mezi náklacly a výr-img.V roce 2018 byly nákšaúy ve výši Kč 4 185 655,68 & výmsy vevýšš Kč 5 233 “730,48.Rezdši tvoří hospadářský výsledek za rok 2016 - zisk
<br> Kč 1 “048 074,86
<br> Svazek ešní okrese Rakovník pro zajištění d'epravní obslužnosti v roce 291.6 nem?že-wa! ani newřazoval žádný maxim: neuzlaviral Žádnou veřejnoprávní smlouvu.zčmmk na bankwníáa účtech !( 31 u.2316
<br> Účel: :: ČESKÉ šgjořitel'ny — 1 666 294,48 Kč zůstatek poklesl-ni hotovosti & 31.12.- 23-16
<br> Pokladna hlavní činnosti — 0,00 Kč Zamšettianei
<br> Svazek e-bcí okresu Rakovník pre zajištěeš _depravní obslužnosti měl v roce 2016 zaměstnance,'a že na DPP — Valerová,účetní prá-ce 1142/2016
<br> Jednání Přadstavenstva a Valné hromady V rece 2016 proběhla celkem 2 jednání ?ředstavenstva,2- “zasedání Kentmleí“ komise a 2 jednání- Valně hromady,1 zasedání Komise pre schvalování účetní závěrky
<br> Vyúčtování finančníchxvztahů ke státnímu mzpočtu a mzpnčtu kražů Svazek »v roce 2016 nepaeepsel žádnou smlouvu o dotaci <.>
<br> Vtom“ 2016 uzavřel svazek dadatky č.8 ke smleuvám o závazku veřejné služby ve vnitrostátní linkevé eseimí dopravě <.>
<br> Také byly uzavřeny s dapravei smlouvy a platbě záloh na zajištění depravnl dlhe !užncst'ě \; ekrese Rakovník na rok 2016 <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání haspodařenl Svazku obcí akresu Rakovnik pro zajlšžění deg;—nimi obsiužnostl od 3.<.>.1.2916- 31.12,2016
<br> Na základě zákene č; 42£ilzae4$b o přezkoumavání.hofspedaaření územních samešprávných celků a Dobrovuiných svazku abci přezkoumal Krajský úřad štředečeskéhe kaše,odber finanční kentmly ve dnech 09.<.> (39.2816 a“ 38.01.2131? heepodeření Svazku Závěrečné zjištění z kenečného přezkoumání: nebyly čištěny chyby & nedostatkyl <.>
<br> Svazek abc! okresu Rakovník pro mjišlěn-í daymtmí ubsiužnusti Husova nám.255,259 01 Rakavník e—ma'i'i: baráků-šaman
<br> Svazek obcí okresu Rakovník pro zajištění * dopravní obslužnosti
<br> Podrobné údage o plnění rozpočtu příjmů a výdajů za rok 293.6,zpráva o výstedku přezkoumání hospoda-ření svazku,& o dalších ň'neečníth operací-,výkaz FIN 2—12 špinění rozpočtu,výkaz šišku & ztrát "za rok 2016; v účtován-í finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,rozpočtu kražů,obcí,státním fondum & jiným mzpočtům & khospodařeni dalších “osob,jsou nedílnou příloha:: návrhu závěrečného účtu a jsou dále uloženy & nahlédnutí \; kanceláři svazku měst a obci „Rakovnicka po celou doma vwěšení návrhu závěrečného účtu.Zástušti & zaměstnanci členských obcí svazku rovněž poskytují informace o hosoodaření svazku.občanům čženských obcí <,>
<br> Návrh závěrečného účtu se předkládá Valné hromadě.k pnojednáni a přijetí navrženého UŠ-HBSÉNL
<br> Na základě této zprávy se doporučuje vyslovit závěr s hospodařením za rok 2916 v souladu s ustanweeimxšn cest.7 písmeno a; zákona 253,3sz se.v platném znění,tj.souhlas s celoročním hospodařením bez výhrad._ ' __.<.>
<br> Svazek obcím Rakovnik 25913 ' " ' 031150312 nám“ 27 předseda Svágku „» Zaki-"eee Rakovník
<br> ŠČQ'.479 29 594 pro zajištění dopravní obšiužoosti
...