Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> v
<br> C.j.: KUJI 30836/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kouty
<br> se sídlem Kouty 19,584 01 Ledeč nad Sázavou,IČO: 00579891 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 17.11.2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.prosince 2014 jako dílčí přezkoumání a dne 6.května 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s š 4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vráceni podkladů vyžádaných kpřezkoumání dne 6.května 2015 <.>
<br> Místo provedeni přezkoumání: Obec Kouty Kouty 19 584 01 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření čislo XXX/XX
<br> - kontrolor: XXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložily: XXX XXXXXXXXX - starostka
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2014 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 30.12.2013 Zápis z jednání kontrolního výboru ze dne 25.3.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápis finančního výboru 2 kontroly provedené za období leden - prosinec 2014 ze dne 20.4.2015
<br> Rozpočtové opatření - schváleno v zastupitelstvu obce — číslo 4 ze dne 14.1.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven k 31.12.2014
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 31.2.2014
<br> Hlavní kniha — sestavena k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2014
<br> Kniha došlých faktur- za období leden - prosinec 2014 (faktury číslo 1 - 181)
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden - prosinec 2014 (faktury číslo 1 - 4)
<br> inventurní soupisy majetku a závazků - sestaveny k 31.12.2014,Odpisový plán za rok 2014 Učetni doklady — za měsíc prosinec 2014 ((výpisy KB,a.s.číslo 121 — 132,doklady číslo 489 — 560)
<br> Pokladní doklady — za měsíc prosinec 2014 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 261 - 296)
<br> Faktury — faktura číslo 96/2014 ze dne 5.8.2014 za provedené práce na akci Kouty č.p.19 (zaplacena dokladem číslo 320 ze dne 8.8.2014,výpis číslo 81)
<br> Bankovní výpisy - k bankovnim účtům KB,a.s.a ČNB k 31.12.2014
<br> Smlouvy o převodu majetku — smlouva sménná na pozemky s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí dne 28.11.2014 (záměr směny zveřejněn od 2.5.do 25.5.2012 a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.9.2013)
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW ZZOO789.0405 ze dne 8.12.2014 na realizaci akce „Oprava budovy bývalé školy — II.etapa" (Závěrečná zpráva a vyúčtování poskytnuté dotace za rok 2014 ze dne 14.1.2014)
<br> Vyúčtování výdajů do Evropského parlamentu ze dne 9.6.2014 a Vyúčtování výdajů na volby do zastupitelstev obcí a Parlamentu ze dne 11.11.2014
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 31.12.2014
<br> Účtový rozvrh - sestaven a platný na rok 2014
<br> Dohody o provedení práce - uzavřené dne 1.11.2014 na opravu kamenné dlažby a dne 1.12.2014 na opravu obecni budovy a úklid čekárny
<br> Zápis z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 29.12.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Obec Kouty nepředložila Kraji Vysočina roční zprávu o výsledcích finančních kontrol za rok 2012 <.>
<br> Nagraveno
<br> Obec nepodala písemnou informaci na Krajský úřad Kraje Vysočina o přijetí opatření k nedostatku uvedenému ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2011.Nagraveno
<br> byl zjištěn nedostatek spočívající v neodstranění chyb a nedostatků zjištěných při přezkoumání hospodaření za předcházející rokv — viz část C této zprávy <.>
<br> Il.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebyla zjištěna rizika,která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání ...