Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> s_pZn: SZ_064550/2016/KUSK Stejnopis č.„& Cj.: 006931/2017/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> SELETI C E IČ: 00640638 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Seletice za rok 2016 hy10 zahájeno dne 04.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 6.4.2017
<br> ' 13.10.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Seletice Seletice 139 289 34 Rožďalovice
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXXX XXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX (XX.XX.XXXX)
<br> Zástupci obce: Mgr.Bc.XXXXXX XXXXXX - starosta obce XXXXXX XXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle & X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.5 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 06.04.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 — 2017 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 1.12.2015 do 17.12.2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 jako vyrovnaný,závazné ukazatele odvětvového třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření '.] schváleno zastupitelstvem obce dne 13.1.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 13.4.2016.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 25.5.2016.4 schváleno zastupitelstvem obce dne 22.6.2016.5,6 schválené zastupitelstvem obce dne 24.8.2016.7,8 schválené zastupitelstvem obce dne 29.9.2016.9 schváleno zastupitelstvem obce dne 9.1 1.2016.10 schváleno zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 8.6.2016 s vyjádřením "s výhradou",návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.do 5.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 30.9.2016 ze dne 13.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016 ze dne 13.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Rozvaha ' k 30.9.2016 ze dne 13.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Příloha rozvahy ' k 30.9.2016 ze dne 13.10.2016,k 31.12.2016 ze dne 14.2.2017 Účtový rozvrh ' platný roku 2016 Hlavní kniha ' k 30.9.2016,k 31.12.2016 vedena elektronicky — dle potřeby Kniha došlých faktur ' vedená v modulu KEO-W od č.1 do č.162 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedená v modulu KEO-W od č.1 do č.7 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.3262...