Kra'sk' úřad Středočeského kra'e
<br> ODBOR FINANČNÍ Kor.-wow
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 10523 7/2013/KUSK Stejnopis č.„& Spisová značka: SZ_08493 7/20 1 3/KU SK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obce SELETICE IČ 00640638 za rok 2013
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 27.9.2013 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Seletice Seletice 139 289 34 Rožďalovice
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXXXX XXXXXXX
<br> Obec zastupovali: XXX XXXXXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXXX — místostarostka
<br> Předmětem dílčího přezkoumání je ve smyslu ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb.<.>,ve znění pozdějších předpisů,zejména: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž přezkoumávaný subjekt hospodaří — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek - ručení za závazky fyzických a právnických osob — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob — zřizování věcných břemen k majetku územního celku — účetnictví vedené územním celkem - hospodaření a nakládání s majetkem a 5 příspěvky poskytnutými zřízeným příspěvkovým organizacím z rozpočtu územního celku
<br> Dílčí přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem,přezkoumávané období od 1.1.2013 do 27.9.2013 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na roky 2013 až 2014 Návrh rozpočtu.zveřejněn dne 16.10.2012 (zveřejněn 6 dní po schválení v zastupitelstvu obce) Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 10.102012 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření 0 č.1 schválené zastupitelstvem obce dne 31.7.2013 Závěrečný účet.zveřejněn dne 29.3.2013,schválen zastupitelstvem obce dne 19.6.2013 s vyjádřením "s výhradou" Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.za období 8/2013 Výkaz zisku a ztráty.za období 6/2013 Rozvaha.za období 6/2013 Příloha rozvahy.za období 6/2013 Účtový rozvrh.platný pro rok 2013 Hlavní kniha.za období 1-8/2013 Bankovní výpis o k účtu č.32620191/0100 vedenému u Komerční banky,a.s <.>,od výpisu č.1 za období XXXXX do výpisu č.X za období únor XXXX o k účtu č.94-4419191/0710 vedenému u České národní banky od výpisu č.3 ze dne 8.4.2013 do výpisu č,7 ze dne 30.4.2013 Účetní doklad o k účtu č.32620191/0100 od dokladu č.1 ze dne 4.1.2013 do dokladu č.58 ze dne 22.2.2013 o k účtu č.94-4419191/0710 od dokladu č.122 ze dne 8.4.2013 do dokladu č.134 ze dne 30.4.2013 Pokladní kniha (deník) 0 za období leden až březen 2013.Skonto pokladní hotovosti ke dni dílčí kontroly ve výši Kč 11044,- souhlasí se stavem uvedeným v pokladní knize (výdajový pokladní doklad ze dne 25.9.2013) Pokladní doklad 0 od č.020001 ze dne 4.1.2013 do č.020185 ze dne 30.4.2013 Odměňování členů zastupitelstva.potvrzení o převzetí výplatní pásky za období leden až březen 2013
<br> Smlouvy nájemní.ze dne 6.5.2013 na pronájem areálu u víceúčelové nádrže v obci Seletice za účelem poskytování služeb veřejnosti od 1.6.do 31.8.s pronájmem do 31.12.2017 ve výši Kč 1.500,- měsíčně Smlouvy ostatní 0 Smlouva s Českou národní bankou o zřízení běžného účtu č.94-4419191/710 ze dne 4.3.2013 Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) 0 ze dne 25.6.2013 Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení ze dne 10.10.2012,30.1.2013,20.2.2013,27.3.2013,24.4.2013,22.5.2013,19.6.2013,31.7.2013,28.8.2013
<br> V kontrolovaném období obec Seletice,dle prohlášení starosty obce,nehospodařila s majetkem státu,neručila svým majetkem za závazky fyzických a právnických osob,nezastavila movitý a nemovitý majetek,neuzavřela kupní,směnnou,darovací smlouvu
<br> a smlouvu o výpůjčce týkající se nemovitého majetku,smlouvu o přijetí úvěru,půjčky,smlouvu o poskytnutí úvěru,půjčky,smlouvu o přijetí veřejné podpory (dotace),smlouvu
<br> o poskytnutí veřejné podpory (dotace),smlouvu o převzetí dluhu nebo ručitelského závazku,smlouvu o přistoupení k závazku a smlouvu o sdružení,nekoupila ani neprodala cenné papíry,obligace,neuskutečnila majetkové vklady,neprovozovala hospodářskou (podnikatelskou) činnost,uskutečnila pouze veřejné zakázky malého rozsahu (& 12 odst.3 zák.č.137/2006 Sb.) <.>
<br> B.Výsledek dílčího přezkoumání obce Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Seletice byly zjištěny následující chyby a nedostatky — porušeny dále uvedené předpisy:
<br> - Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> % 11 odst.3,neboť: Návrh rozpočtu na rok 2013 nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů přede dnem jeho projednání v zastupitelstvu územního samosprávného celku.Návrh rozpočtu zveřejněn dne 16.10.2012...