Stře očeský kraj
<br> v.—.<.> -l„\4._7»
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> <,>
<br> SVpZn: SZ_028005/2015/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 001472/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> BERNARD OV IČ: 00640301 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bemardov za rok 2015 bylo zahájeno dne 7.1.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br>.9.5.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bernardov Bernardov 13 284 01 Kutná Hora 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jiří Cernovský - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17.8.2015 na základě pověření ředitele Kraj ského úřadu Středočeského kraje ze dne 2.4.2015 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení © 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 9.5.201 6 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2014 - 2016 schválený v zastupitelstvu obce 14.11.2012 ' na rok 2017 - 2019 schválený v zastupitelstvu obce 11.12.2015 Návrh rozpočtu ' na rok 2015 zveřejněný v termínu 26.11.2014 - 12.12.2014 Schválený rozpočet ' na rok 2015 schválený zastupitelstvem obce 15.12.2014 jako přebytkový Rozpočtová opatření '.1 schválené zastupitelstvem obce 20.4.2015.2 schválené zastupitelstvem obce 29.5.2015.3 schválené zastupitelstvem obce 7.7.2015.4 schválené zastupitelstvem obce 26.8.2015.5 schválené zastupitelstvem obce 13.11.2015.6 schválené zastupitelstvem obce 30.12.2015 Závěrečný účet ' za rok 2014 projednán a schválen zastupitelstvem obce 16.3.2015 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný v termínu 18.2.2015 - 15.3.2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.12.2015 ze dne 19.1.2016 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2015 ze dne 3.2.2016 Rozvaha ' k 31.12.2015 ze dne 3.2.2016 Příloha rozvahy.k 31.12.2015 ze dne 3.2.2016 Účtový rozvrh.platný pro účetní období roku 2015 Hlavní kniha ' analytická předvaha za období 12/2015 ze dne 2.2.2016 Kniha došlých faktur ' k 31.12.2015 ze dne 27.1.2016 Faktura ' dodavatelská č.: 1500100001 - 1500100094 Bankovní výpis ' č.: 7,25 - 57 běžnému účtu KB a.s.15327161/0100 ' č.: 7 — 12 bankovního účtu ČNB 94-6519161/0710 Účetní doklad ' č.1500500011 - 1500500016,1500500037 - 1500500053 Pokladní kniha (deník) ' za období 03,05 - 12/2015 Pokladní doklad.č.: 1570100035 -1570100048,1570100079 -1570100160 Evidence ...