] 'S-třEcÍI-očeský krjaí oDBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> S_pZn: SZ_081694/2016/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 097995/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hOSpodaření obce
<br> BERNARD OV IČ: 00640301 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Bernardov za rok 2016 bylo zahájeno dne 06.01.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 12.4.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2016 - 31.12.2016
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Bemardov Bernardov 13 284 01 Kutná Hora 1
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXXX - kontroloři: Jiří Cernovský Zástupci obce: XXXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle š X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XX.X.XXXX,pod č.j.103459/2016/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> — plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 12.04.2017 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2014 - 2016 schválený v zastupitelstvu obce 14.11.2012 I na rok 2017 - 2019 schválený v zastupitelstvu obce 11.12.2015 " na rok 2018 - 2020 schválený v zastupitelstvu obce 15.12.2016 Návrh rozpočtu ' na rok 2016 zveřejněný v termínu 18.11.2015 - 11.12.2015 Schválený rozpočet ' na rok 2016 schválený zastupitelstvem obce 11.12.2015 jako přebytkový Rozpočtová opatření '.1 schválené zastupitelstvem obce 1.4.2016.2 schválené zastupitelstvem obce 1.5.2016.3 schválené zastupitelstvem obce 9.9.2016.4 schválené zastupitelstvem obce 3.11.2016.5 schválené zastupitelstvem obce 28.11.2016.6 schválené zastupitelstvem obce 29.12.2016 Závěrečný účet ' za rok 2015 projednán a schválen zastupitelstvem obce 10.6.2016 s vyjádřením "bez výhrad" ' návrh závěrečného účtu zveřejněný v termínu 11.5.2016 - 10.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 31.12.2016 ze dne 23.1.2017 Výkaz zisku a ztráty ' k 31.12.2016 ze dne 26.1.2017 Rozvaha ' k 31.12.2016 ze dne 26.1.2017 Příloha rozvahy.k 31.12.2016 ze dne 26.1.2017 Účtový rozvrh '- platný pro účetní období 2016 Hlavní kniha ' analytická předvaha za období 12/2016 ze dne 10.2.2017 Kniha došlých faktur ' k 31.12.2016 Faktura ' dodavatelská č.: 1600100030 - 1600100101 Bankovní výpis ' č.: 16 - 31,45 - 57 běžnému účtu KB a.s.15327161/0100 - č.: 7 - 12 bankovního účtu ČNB 94-6519161/0710 Účetní doklad ' č.: 1600500005 - 1600500008,1600500010,1600500021,1600500047 - 1600500055 Po...